- NGUYỄN ĐỖ THU LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh HÀ NỘI – 2016 NGUYỄN ĐỖ THU LÊ QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA - 2014A BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI ----------o0o. - NGUYỄN ĐỖ THU LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS PHẠM THỊ THU HÀ HÀ NỘI – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất cả các nội dung của Luận văn này hoàn toàn được hình thành và phát triển từ những quan điểm của chính cá nhân tôi, dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS. - 9 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. - Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. - Khái niệm về tín dụng ngân hàng. - Phân loại tín dụng ngân hàng. - Quy trình tín dụng ngân hàng. - Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM. - Khái niệm rủi ro tín dụng. - Phân loại rủi ro tín dụng. - Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng. - Nguyên nhân thuộc về ngân hàng. - Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng. - Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng. - Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế. - Quản trị rủi ro tín dụng. - Khái niệm về quản trị rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại. - Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng. - Thiết lập môi trường rủi ro tín dụng phù hợp. - Thực hiện theo một quy trình cấp tín dụng hợp lý. - Duy trì một quy trình đo lường, kiểm soát và quản trị tín dụng phù hợp. - Đảm bảo kiểm soát đầy đủ rủi ro tín dụng. - Nội dung quản trị rủi ro tín dụng. - Nhận biết rủi ro tín dụng. - Phân tích hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng. - Xử lý rủi ro tín dụng. - 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG. - Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - Mô hình tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương trong những năm qua. - Hoạt động tín dụng. - Thực trạng quản trị Rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - Thực trạng hoạt động tín dụng của Chi nhánh Techcombank CN Chương Dương. - Thực trạng quản trị Rủi ro tín dụng của Techcombank CN Chương Dương. - Thực trạng về bộ máy tổ chức quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. - Thực trạng về quy trình tín dụng, chính sách tín dụng nhằm quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. - Các chỉ tiêu phản ánh kết quả Quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank CN Chương Dương. - Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank CN Chương Dương. - Những kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. - 83 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG. - Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương trong thời gian tới. - Định hướng phát triển hoạt động tín dụng an toàn hiệu quả của Techcombank CN Chương Dương. - Giải pháp quản trị RRTD tại Techcombank CN Chương Dương. - Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tín dụng. - Giải pháp phòng ngừa rủi ro. - Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng. - Giải pháp hạn chế, bù đắp khi có rủi ro xảy ra. - Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. - Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước. - DPRR Dự phòng rủi ro 8. - NHNN Ngân hàng Nhà nước 10. - NHTM Ngân hàng thương mại 11. - NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 12. - Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 13. - Techcombank CN Chương Dương Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 14. - QLRR Quản lý rủi ro 17. - QTTD Quản trị tín dụng 18. - RRTD Rủi ro tín dụng 19. - TDNH Tín dụng Ngân hàng 21. - TCTD Tổ chức tín dụng 22. - Lý do lựa chọn đề tài Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại là một trong những hoạt động kinh doanh chính mang lại thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng, đặc biệt là các NHTM Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương (Techcombank CN Chương Dương) nói riêng. - Tuy vậy, cùng với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng thì lĩnh vực tín dụng cũng chứa đựng nhiều rủi ro. - Hậu quả của rủi ro tín dụng thường gây ra những ảnh hưởng xấu đối với ngân hàng: tăng thêm chi phí ngân hàng, giảm thu nhập, làm xấu đi tình hình tài chính và uy tín của ngân hàng. - Nếu rủi ro ở mức độ lớn, sẽ làm phát sinh những rủi ro mới như rủi ro mất khả năng thanh toán, có thể làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản, hoặc tạo nên hiệu ứng dây chuyền bất lợi trong lĩnh vực Ngân hàng. - Rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi, nó tồn tại khách quan cùng với sự tồn tại của hoạt động tín dụng và xảy ra do các nguyên nhân chủ quan cũng như khách quan. - Vì vậy, mỗi ngân hàng cần phải xây dựng cho mình một chính sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra. - Trong những năm qua, hoạt động tín dụng của Techcombank CN Chương Dương đạt được những thành tựu không nhỏ đóng góp vào sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước. - Techcombank CN Chương Dương đã quan tâm hơn tới việc kiểm soát tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào tính hiệu quả của các hoạt động tín dụng, quy trình tín dụng được thực hiện ngày càng gần hơn với các chuẩn mực quốc tế. - Nguyên nhân của tình trạng này là do công tác quản trị rủi ro tín dụng còn chưa được thực hiện tốt, rủi ro tín dụng chưa được xác định, đo lường, đánh giá và 9 kiểm soát một cách chặt chẽ, chưa thực sự phù hợp với thông lệ quốc tế và yêu cầu hội nhập. - Xuất phát từ lý luận và thực tiễn nêu trên, tác giả mạnh dạn lựa chọn thực hiện đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương” với mong muốn tiếp tục quá trình nghiên cứu và đưa ra những giải pháp hữu hiệu, trong quản trị rủi ro tín dụng ở Techcombank CN Chương Dương nói riêng và hệ thống NHTM nói chung nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHTM trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế. - Mục đích nghiên cứu Đề tài làm rõ các vấn đề lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. - Khảo sát và đánh giá đúng các dạng rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đã và đang gặp phải tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - Đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận, thực tiễn của quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản trị RRTD tại Techcombank CN Chương Dương. - Những đóng góp của luận văn - Đối với công tác quản lý của nhà nước: Kết quả nghiên cứu của đề tài là một tư liệu để nhà nước hoàn thiện hơn các chính sách, các quy định pháp luật liên 10 quan đến hoạt động tín dụng của các NHTM và có những biện pháp giám sát thích hợp đối với các NHTM về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng. - Đối với các ngiên cứu tiếp theo: Kết quả của đề tài đóng góp phần tạo thêm cơ sở lý luận cho việc nghiên cứu về rủi ro và quản trị rủi ro đối với hoạt động tín dụng của các NHTM. - Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM. - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương. - 11 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. - Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. - Tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả cho vay và đi vay. - Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng (còn được gọi là tín dụng ngân hàng). - Tín dụng Ngân hàng (TDNH) là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định. - Cũng như quan hệ tín dụng khác, TDNH chứa đựng ba nội dung. - Đặc điểm của tín dụng ngân hàng: Là một trong các loại hình tín dụng của nền kinh tế, TDNH đóng vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế thị trường. - Thời hạn tín dụng cũng hết sức đa dạng và linh hoạt: Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. - Theo quy định này thì ngân hàng không được cho vay vượt quá một tỷ lệ so với vốn tự có (theo khoản 1 điều 128 luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, hiệu lực từ quy định tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với 1 khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô. - tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với 1 khách hàng và người có liên quan không vượt quá 25% vốn tự có của NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô). - Vòng 3: Các quy định buộc các NHTM phải theo dõi, giám sát hoạt động của chính mình thông qua việc lập các báo cáo tài chính, quản trị rủi ro và giám sát từ xa các hoạt động ngân hàng. - Phân loại theo thời gian (thời hạn tín dụng): Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mất thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. - Theo thời gian tín dụng được phân thành. - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm. - Phân loại theo tài sản đảm bảo: Tín dụng có thể được phân chia thành tín dụng có đảm bảo bằng uy tín của chính khách hàng, có đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố tài sản. - Phân loại tín dụng theo rủi ro: Cách phân loại này giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời. - Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao. - Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu như tiến độ thực hiện kế hoạch chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính … Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn … 14
Xem thử không khả dụng, vui lòng xem tại trang nguồn hoặc xem
Tóm tắt