Kế hoạch kiểm toán

• Mô tả răng

Tên:

Số khóa:

Mã công việc:

Ví dụ công ty, S.A. của C.V.

8- 3-16

A-1400

• Tổ chức

Công ty sẽ được tổ chức dưới tên của Sqcieda, Anonymous vào ngày 31 tháng 1 năm 1999, với số
vốn thặng dư 5.000.000 đô la cho 5.000 cổ phiếu, 10.000 đô la, 10.000 đô la, 090.000 đô la. (lda
lla, đã tăng trong tháng 11 năm 2001, thêm $ 5'000,000.00, bao gồm 5.000

cổ phiếu đăng ký 1.000 đô la mỗi cổ phiếu.

Trong tháng 6 năm 2010, vốn cổ phần tăng lên 14.000.000 đô la được đại diện bởi 14.000

cổ phiếu đã đăng ký với giá trị 1.000 đô la mỗi cổ phiếu.

• Cổ đông

Các cổ đông vào ngày 31 tháng 12 năm 2011 là:

Người giữ

Ông Juan Hernández Zamudio:.

5.000

C.P. Ramón Torres Becerril- 2.000

Giấy phép Francisco Gómez Lemus 2,000

Ing. Alfredo Guillén: Suárez --2.000

Ing. Salvador Díaz López - 2.000

Ing Antonio Moreno-Sala: khoảng 1.000

14.000

35

Thực hành kiểm toán tự động

Cả hai cơ quan hành chính và nhà máy sản xuất được đặt tại Calzada de la Viga, số 218 ở Mexico,
DF, tel. 55-79-14-80 (switch).

Các nhà kho cũng được đặt ở nơi này (tiếp nhận và gửi hàng hóa). Kể từ tháng 6 năm nay, một nhà
kho thành phẩm đã được thuê tại Ermita Iztapalapa, Núm.

1460, điện thoại: 56-46-26-60.

Bản chất của doanh nghiệp

• Đối tượng

Mục đích của công ty là sản xuất và phân phối các bộ điều chỉnh điện áp. và cuộn dây, cả cho sử
dụng trong nước và công nghiệp.

• Vị trí thị trường

Công ty đã quản lý để chiếm một vị trí ghi nhận trong thị trường nội địa và đã có kế hoạch để cải
thiện vị trí của nó · từ 201o năm, bằng cách mở rộng hoạt động của mình.

• Nhà cung cấp

Các nhà cung cấp chính của nó là: Sản phẩm bán dẫn, S.A. của C.V. Công ty Chung

Abastecedora, S.A. de C.V., và Cía. Energética del Norte, S.A.

Trong số các khách hàng quan trọng nhất, nó có: Distribuidores Unidos, S.A. , Công nghiệp de

Equipos, S.A., và Distribuidores Eléctricos, S.A.

• Các quan chức chính

Tổng giám đốc

Comptroller

Quản lý bán hàng

Giám đốc sản xuất

Kho bạc

Kế toán tổng hợp

Chi phí

Mua sắm

Licence Francisco Gómez Lemus

C.P. Carl Silva Canto

Ing. Ricardo Escalante A. Ing Antonio Escalante A.

C.P. Daniel Álvarez

C.P. Gustavo Hernández Luján

Ông Roberto Mendoza

Mr. Víctor Gómez López

Kế hoạch kiểm toán

• Chính sách và thủ tục

Công ty có hướng dẫn về các chính sách và thủ tục để điều chỉnh hoạt động của mình.

• Hệ thống đăng ký

Công ty sử dụng các hệ thống máy tính để tính toán các hoạt động của nó (SAP). Các trợ lý được
tạo ra hàng tháng và một bản tóm tắt về điều này. Thu nhập, chi tiêu và chính sách hàng ngày
được sử dụng. Mô-đun bán hàng được ghi lại dựa trên ghi chú xuất kho. Đối với hoạt động sản
xuất, cả hai cuộn dây như quy định, đơn đặt hàng sản xuất được thực hiện và các hệ thống sử
dụng để ghi âm là việc sản xuất các chi phí lịch sử (thấm). Hàng tồn kho có giá trị trung bình.

Kiểm soát khoảng không quảng cáo được thực hiện thông qua mô-đun tồn kho vĩnh viễn, với
khoảng không quảng cáo thực tế được thực hiện mỗi năm một lần.

Dựa trên cho biết hỗ trợ module tài liệu bán hàng, mua hàng, tiền mặt và các hoạt động khác nhau
và, đồng thời, các phụ trợ tương ứng bị ảnh hưởng. Vào cuối tháng, bằng cách tập trung, bạn
chuyển đến tờ báo chung và tờ báo chính; báo cáo tài chính hàng tháng được lập trên nhân vật
lịch sử bao gồm: bảng cân đối, báo cáo thu nhập, quan hệ tài khoản tập thể và chi phí cũng như
thống kê bán hàng và sản xuất, và tiếp tục làm cho những cuốn sách Bulletin B-1o thưởng tính với
đối tượng trong năm mà phải được thực hiện lại không quá tải trọng quyết định của nó.

Dịch vụ khách hàng

• Kiểm toán báo cáo tài chính tính đến ngày 31 tháng 12 năm 201O, giao cho Hội đồng quản trị:

Hạn chót cho bạn

trình bày của

bản sao

Ý kiến báo cáo tài chính 02-25-2011 10

Thư quan sát và khuyến nghị 31 -03-20 11 3

Ý kiến tài chính 30 06-2011 3

Phạm vi kiểm toán

Việc xem xét sẽ được thực hiện theo các tiêu chuẩn kiểm toán được chấp nhận chung và trong

Kết quả là, nó sẽ bao gồm các bài kiểm tra cho các hồ sơ kế toán và các thủ tục khác mà

xem xét cần thiết trong hoàn cảnh. Việc kiểm tra sẽ được thực hiện mà không có giới hạn đối với
phạm vi

thủ tục kiểm toán của chúng tôi.

Thực hành kiểm toán tự động

công việc của chúng tôi sẽ được thực hiện tại trụ sở của răng: giai đoạn sơ bộ, trong tuần cuối
cùng của tháng mười một và tháng mười hai hai đầu; và giai đoạn cuối cùng. trong ba tuần đầu
tiên của tháng 2 năm 2011. Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018, nó sẽ

Aran: trọng tải, 02 tháng 1 và hàng tồn kho vật lý của các cửa hàng sẽ được thực hiện. Chúng tôi sẽ
cung cấp các thiết bị cần thiết cơ quan _ và sự tham gia của cán bộ .sea biểu (), conf () RME bài học
cho thu giữ vật lý của răng inventario.El chuẩn bị trái phiếu nhất định như các mối quan hệ sau đó
xem xét và sẽ trở thành một phần tài liệu công việc của chúng tôi. sẽ được trình bày trong giai
đoạn sơ bộ của tổng quan đến sự kiểm soát của ứng dụng información.Problemas của chúng ta về
kế toán và kiểm toán · .Tại phù hợp với quan điểm và thư quan sát và kiến nghị của các năm trước
không có vấn đề kiểm toán đặc biệt nổi lên hoặc kế toán. Họ đã hội đàm với kế toán và kiểm soát
tài của công ty · không phát hiện vấn đề đặc biệt trong năm nay trong đội ngũ nhân viên kiểm toán
kế toán hoặc phát triển auditoría.Personalde auditoríaEl .de sẽ tham gia: Giám đốc điều hành
AyudantePresupuesto thời gian Assistant Manager CPC Gabriel Pérez Vargas C.P .. C. Alfredo Casas
Morales C.P. Aurora Suárez PérezC.P. Alfredo Hernández SánchezC.P. quan sát Norma Garcia
Garda Audi_toría preliminarInventariosJísicosAuditoría finalEstados financierosCarta và
recomendacionesTotal 37015 32020 20.745 Ready, sửa đổi ủy quyền