KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

KHA LUN TT NGHIP: GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG
PHN M U
1. L do chn ti: Qu trnh ton cu ha lm tng thm mc ph thuc ln nhau gia cc nn kinh t trn th gii. Trong lnh vc ti chnh, NH cng khng ngoi l. Khng hong tn dng c nhng nh hng khng nh n nn kinh t. Thi gian qua, cuc khng hong tn dng ti M l khi ngun cho cuc khng hong kinh t ton cu. Trong kinh doanh NH ti Vit Nam, li nhun t hot ng tn dng chim t trng ch yu trong thu nhp ca cc NH. Tuy nhin, hot ng ny lun tim n ri ro cao, c bit l cc nc c nn kinh t mi ni nh Vit Nam bi h thng thng tin thiu minh bch v khng y , trnh qun tr ri ro cn nhiu hn ch, tnh chuyn nghip ca cn b NH cha cao NHTMCP Chu N l mt trong nhng NH c tnh hnh kim sot tn dng c xem l kh tt. Tuy nhin trong tnh hnh hin nay, vic hng n cc tiu chun quc t m bo hn ch RRTD, l vic nn lm i vi bt k NH no, v ACB cng khng ngoi l. Xut pht t tnh cp thit ca ti, sau thi gian thc tp ti PGD L Thi T ca Ngn hng TMCP Chu Chi nhnh Nng, ti quyt nh chn ti: "Gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng TMCP Chu Chi nhnh Nng" lm ti kha lun tt nghip ca mnh. 2. Mc ch nghin cu ca ti: - Phn tch thc trng hot ng tn dng ca Ngn hng TMCP Chu Chi nhnh Nng, t tm ra cc nguyn nhn gy ra RRTD trong thi gian qua. - Trn c s nhng nguyn nhn , xut mt cc bin php nhm hn ch ri ro trong hot ng tn dng ca Ngn hng. 3. i tng v phm vi nghin cu: i tng nghin cu: H thng l lun v RRTD, cc chun mc nh gi, gim st v qun tr tn dng v thc trng cp tn dng ti ACB CN Nng. - Phm vi nghin cu: Thc trng cp tn dng ca Chi nhnh giai on 2009 n 2011 v cc nguyn nhn dn n RRTD, t xut cc vn k nng qun tr RRTD ti Ngn hng TMCP Chu theo chun mc Basel.
GVHD: TS.NGUYN HA NHN Trang 1 SVTH: L TRUNG KIT
Apr. 5
4. Phng php nghin cu: p dng phng php nghin cu khoa hc kt hp vi cc phng php thng k, so snh, tng hpi t c s l thuyt n thc tin nhm lm r mc tiu nghin cu ca lun vn. ng thi tip thu kin ca cn b qun l iu hnh c lin quan hon thin gii php. 5. Kt cu ca kha lun: Ngoi phn li ni u v kt lun, kha lun c thit k thnh ba chng: Chng I: L lun chung v ri ro tn dng ca Ngn hng thng mi. Chng II: Thc trng RRTD ti Ngn hng TMCP Chu Chi nhnh Nng giai on 2009 2011. Chng III: Mt s gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng TMCP Chu Chi nhnh Nng. S 1.01: Tm tt v m t ni dung nghin cu ca ti L do nghin cu Vn nghin cu Thc trng qun tr RRTD ti ACB N trong thi gian qua
Apr. 5
C s l thuyt lin quan n vn nghin cu
Mt s gii php hn ch RRTD ti ACB N Do thi gian thc tp ngn, bn thn cn nhiu hn ch trong kin thc, cng vi vic thiu kinh nghim lm vic thc t, v vy ni dung kha lun khng th trnh khi nhng thiu st. Knh mong nhn c nhng kin ng gp ca cc thy c gio kha lun bo co ca em c hon thin hn. Em xin gi li cm n su sc ti anh Trn Quc Ton G PGD L Thi T ACB Chi nhnh Nng to iu kin gip em hon thnh t thc tp ny. V c bit, em xin chn thnh cm n Thy gio TS.Nguyn Ha Nhn tn tnh hng dn em hon thnh kha lun ny.
CHNG I
--
L LUN CHUNG V RI RO TN DNG CA NHTM

1.1. Tng quan v hot ng Tn dng ca NHTM: Khi nim Ngn hng thng mi trn th gii tn ti v pht trin hng trm nm gn lin vi s pht trin ca kinh t hng ho. S pht trin h thng ngn hng thng mi (NHTM) c tc ng rt ln v quan trng n qu trnh pht trin ca nn kinh t hng ho, ngc li kinh t hng ho pht trin mnh m n giai on cao nht l nn kinh t th trng th NHTM cng ngy cng c hon thin v tr thnh nhng nh ch ti chnh khng th thiu c. Theo iu 4, khon 3 ca lut cc TCTD 2010 qui nh:Ngn hng thng mi l loi hnh ngn hng c thc hin tt c cc hot ng ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc theo quy nh ca Lut ny nhm mc tiu li nhun. Hot ng ngn hng l vic kinh doanh, cung ng thng xuyn mt hoc mt s cc nghip v sau y: Nhn tin gi, cp tn dng, cung ng dch v thanh ton qua ti khon 1.1.1. Khai nim tn dng: Tn dng (credit) xut pht t ch Latinh l credo (tin tng, tn nhim). Trong thc t cuc sng thut ng tn dng c hiu theo nhiu ngha khc nhau, trn c s tip cn theo chc nng hot ng ca ngn hng th tn dng c hiu nh sau: Tn dng l quan h chuyn giao quyn s dng vn ln nhau gia ngi i vay v ngi cho vay trong mt thi hn nht nh. Quan h tn dng da trn nn tng ca s tin tng ln nhau gia cc ch th v trn nguyn tc c hon tr v iu kin vn gc v li cho bn cho vay khi n hn thanh ton. 1.1.2. Phn loai tin dung: Phn loi tn dng l vic sp xp cc khon vay theo tng nhm da trn nhng tiu thc nht nh. Phn loi tn dng mt cch khoa hc l tin thit lp cc quy trnh cho vay thch hp v nng cao hiu qu QTRRTD. Ty vo cch tip cn m tn dng NH c chia thnh:
Apr. 5
a) Cn c vo thi hn cho vay: - Tn dng ngn hn: l loi tn dng c thi hn khng qu 12 thng (1 nm). Tn dng ngn hn c s dng b sung vn lu ng v cc nhu cu thiu ht tm thi v vn ca cc ch th vay vn. - Tn dng trung hn: l loi tn dng c thi hn t trn 1 nm n 5 nm, khon tn dng trung hn thng c s dng p ng nhu cu vn thc hin cc d n ci to ti sn cnh, ci tin k thut, m rng sn xut, ni chung l u t theo chiu su. - Tn dng di hn: l loi tn dng c thi hn t trn 5 nm, khon tn dng di hn thng c s dng u t xy dng cc cng trnh mi. b) Cn c vo mc tn nhim ca khch hng: - Cho vay m bo khng bng Ti sn: L loi cho vay khng c ti sn th chp, cm c hoc bo lnh ca ngi khc m ch da vo uy tn ca bn thn khch hng vay vn quyt nh cho vay. - Cho vay m bo bng Ti sn: l loi tn dng m theo ngha v tr n ca ch th vay vn c bo m bng ti sn ca ch th vay vn, ti sn hnh thnh t vn vay hoc bo m bng uy tn v nng lc ti chnh ca bn th ba c) Cn c vo mc ch s dng vn vay: - Tn dng cho sn xut, lu thng hng ha: L loi tn dng c cp cho cc nh sn xut v kinh doanh hng ha. Nhm p ng nhu cu v vn trong qu trnh sn xut kinh doanh d tr nguyn vt liu, chi ph sn xut hoc p ng nhu cu thiu vn trong quan h thanh ton gia cc ch th kinh t. - Tn dng tiu dng: L loi TD c s dng p ng nhu cu vn phc v i sng v thng c thu hi dn t ngun thu nhp ca c nhn vay vn. 1.1.3. Vai tr tn dng ngn hng: a) Gp phn thc y lc lng sn xut pht trin: Trong nn kinh t th trng, cc doanh nghip, t chc, c nhn khng th tin hnh sn xut kinh doanh nu thiu vn. Nh ngun vn tn dng, cc ch th kinh t khng nhng bo m qu trnh sn xut kinh doanh c tin hnh bnh thng, lin tc m cn m rng kinh doanh, ci tin k thut, i mi cng ngh.
Apr. 5
b) L cng c thc hin iu ha vn trong nn kinh t: Trong khi thc hin chc nng tp trung v phn phi li tin t, tn dng gp phn lm gim khi lng tin lu thng trong nn kinh t, c bit l tin mt trong dn c, lm gim p lc lm pht, nh vy gp phn n nh tin t. ng thi, tn dng cng cung cp vn cho nn kinh t to iu kin cho cc doanh nghip sn xut kinh doanh, lm cho sn xut kinh doanh ngy cng pht trin, p ng c nhu cu ngy cng tng cu x hi, gp phn lm bnh n gi c th trng trong nc. c) L cng c thc hin iu ha vn trong nn kinh t: Tn dng gp phn thc y nn kinh t pht trin, sn xut hng ha v dch v ngy cng gia tng c th tha mn nhu cu i sng ca ngi lao ng. Mt khc, do c ngun vn tn dng cung ng to ra kh nng pht trin sn xut kinh doanh ca cc doanh nghip v cc t chc kinh t - x hi nn thu ht mt lng ln lao ng x hi. Mt x hi pht trin lnh mnh, i sng n nh, ai cng c cng n vic lm l tin quan trng n nh trt t x hi. 1.2. Ri ro tn dng trong hot ng kinh doanh Ngn hng: 1.2.1. Khi nim ri ro tn dng: Ri ro trong kinh doanh Ngn hng: L nhng tc ng tim nng c tnh tiu cc n ti sn hoc gi tr ca ngn hng pht sinh t mt vi tin trnh hin ti hoc s kin tng lai. Theo quyt inh s 493/2005/Q-NHNN ngay 22/04/2005 cua Thng c Ngn hang Nha nc th RRTD l: Kh nng xy ra tn tht trong hot ng ngn hng ca t chc tn dng do khch hng khng thc hin hoc khng c kh nng thc hin ngha v ca mnh theo cam kt. C th ni ri ro tn dng l biu hin tp trung nht ca s nh i gia li nhun v ri ro (Return Rick Trade - Off), ngn hng bit rng cho vay l s gp phi ri ro. Vy, ti sao ngn hng li cho vay ri phi lo qun l ri ro? Tng t, trong cuc sng ai cng bit rng chi hi l ri ro, th nhng ti sao nhiu ngi vn c chi hi? C t nht hai l do gii thch iu ny.
Apr. 5
GVHD: TS.NGUYN HA NHN
Trang 5
SVTH: L TRUNG KIT
- Th nht, do ri ro l s khng chc chn. Nu bit chc chn cho vay s mt vn th ngn hng khng cho vay. - Th hai, do ri ro va tim n thit hi va tim n li nhun. Ngn hng cho vay l k vng tm kim li nhun nu bit chc chn cho vay khng c li nhun th Ngn hng khng cho vay. V vy qun tr ri ro tn dng tt l nhn t ch yu quyt nh s thnh cng ca cc ngn hng. Ngc li tht bi ca cc ngn hng thng bt ngun t cc vn tn dng. Bn cht ca ri ro tn dng xt v gc ngi vay xut pht t 2 nhn t c bn sau: - Kh nng thanh ton cc khon n n hn, tc kh nng to ra cc dng tin ph hp vi quy m thi im thanh ton. - mun tr n ca ngi vay: mun ny li ph thuc vo nhiu yu t ch quan ca ngi vay: o c, t cch, uy tn Hn rt nhiu ngi cn nh, hn mi nm trc xy ra mt v n gy chn ng d lun vi hng lot i gia v cn b ngnh Ngn hng phi hu ta, l v Minh Phng - Epco. Cho n tn by gi v n ny vn ang gi kh nhiu k lc, c bit v gi tr ti sn phi thi hnh n, theo cc b co v cc doanh nghip thuc 2 nhm Epco v Minh Phng phi bi thng v thanh ton cc khon n cho 6 NHTM: Vietinbank, Vietcombank, Eximbank, Si Gn Cng thng, i Nam, Gia nh vi tng s tin gn 6.000 t ng v 32,6 triu USD... Bn thn cc NHTM s xem y nh l mt bi hc nh i v ri ro tn dng. 1.2.2. Phn loi ri ro tn dng: Ty theo mc ch, yu cu nghin cu m c cch phn loi RRTD ph hp:
Cn c theo tnh khch quan, ch quan ca nguyn nhn:
Apr. 5
- Ri ro khch quan l ri ro do cc nguyn nhn khch quan nh thin tai, ch ha, ngi vay cht, mt tch v cc bin ng ngoi d kin khc lm tht thot vn vay trong khi ngi vay thc hin nghim tc cc ch, chnh sch. - Ri ro ch quan do nguyn nhn ch quan ca ngi vay v ngi cho vay v v tnh hay c lm tht thot vn vay hay v nhng l do ch quan khc.
Trang 6
SVTH: L TRUNG KIT
Apr. 5
Cn c vo nguyn nhn pht sinh th RRTD:
S 1.2: Phn loi ri ro tn dng Ngn hng

Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro nghip v
Ri ro giao dch: l mt hnh thc ca RRTD m nguyn nhn pht sinh l do nhng hn ch trong qu trnh giao dch v xt duyt cho vay, nh gi KH. Ri ro giao dch bao gm ri ro la chn, ri ro m bo v ri ro nghip v: - Ri ro la chn l ri ro c lin quan n nh gi v phn tch tn dng khi NH la chn nhng phng n vay vn c hiu qu ra quyt nh cho vay. - Ri ro m bo pht sinh t cc tiu chun bo m nh cc iu khon trong hp ng cho vay, cc loi ti sn m bo, ch th m bo, hnh thc m bo v mc cho vay trn gi tr ca ti sn m bo. - Ri ro nghip v l ri ro lin quan n cng tc qun l khon vay v hot ng cho vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro v k thut x l cc khon vay c vn . Ri ro danh mc: nguyn nhn pht sinh l do nhng hn ch trong qun l danh mc cho vay ca NH, c phn chia thnh ri ro ni ti v ri ro tp trung. - Ri ro ni ti xut pht t cc yu t, c im ring bn trong ca mi ch th i vay hoc ngnh, lnh vc kinh t. N xut pht t c im hot ng hoc c im s dng vn ca KH vay.
Trang 7
SVTH: L TRUNG KIT
- Ri ro tp trung l trng hp NH tp trung cho vay qu nhiu i vi mt s KH, cho vay qu nhiu KH hot ng trong cng mt ngnh, lnh vc kinh t hoc trong cng mt vng a l nht nh Ngoi ra, cn c nhiu hnh thc phn loi khc nh phn loi cn c theo c cu cc loi ri ro, theo ngun gc hnh thnh, i tng s dng vn vay 1.2.3. nh hng ca ri ro tn dng: 1.2.3.1 nh hng n hot ng ca NHTM: nh hng n ngn hng b ri ro: - Khi ri ro tn dng xy ra, ngn hng khng thu c vn tn dng cp v cho vay, nhng ngn hng phi tr vn v li cho khon vn huy ng n hn, iu ny s lm ngn hng mt cn i trong vic thu chi, vng quay vn tn dng gim lm cho ngn hng kinh doanh khng hiu qu, chi ph ca ngn hng tng ln so vi d kin. - Nu mt khon vay no b mt kh nng thu hi th ngn hng phi s dng cc ngun vn ca mnh tr cho ngi gi tin, n mt chng mc no y, ngn hng khng cn vn tr cho ngi gi tin th ngn hng s ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton, c th dn n nguy c gp ri ro thanh khon. V kt qu l lm thu hp quy m kinh doanh, nng lc ti chnh gim st, uy tn, sc cnh tranh gim khng nhng trong th trng ni a m cn lan rng ra cc nc, kt qu kinh doanh ca ngn hng ngy cng xu c th dn ngn hng n thua l hoc a n b vc ph sn nu khng c bin php x l, khc phc kp thi.
i vi h thng ngn hng: Mi ngn hng trong 1 quc gia u c lin
Apr. 5
quan n h thng ngn hng v cc t chc kinh t, x hi v c nhn trong nn kinh t. Do vy, nu mt ngn hng c kt qu hot ng xu, thm ch dn n mt kh nng thanh ton v ph sn th s c nhng tc ng dy chuyn nh hng xu n cc ngn hng v b phn kinh t khc. Nu khng c s can thip kp thi ca ngn hng nh nc v chnh ph th tm l s mt tin s ly lan n ton b ngi gi tin v h s ng lot rt tin ti cc NHTM khc, lm cho cc ngn hng khc v hnh chung cng ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton. 1.2.3.2 nh hng n nn kinh t x hi:
Bt ngun t bn cht v chc nng ca ngn hng l mt t chc trung gian ti chnh chuyn huy ng vn nhn ri trong nn kinh t cho cc t chc, cc doanh nghip v c nhn c nhu cu vay li. Do , thc cht quyn s hu nhng khon cho vay l quyn s hu ca ngi gi tin vo ngn hng. Bi vy, khi ri ro tn dng xy ra th khng nhng ngn hng chu thit m quyn li ca ngi gi tin cng b nh hng. Khi mt ngn hng gp phi ri ro tn dng hay b ph sn th s nh hng n tnh hnh sn xut kinh doanh ca doanh nghip. Chnh v c mi quan h cht ch vi nn kinh t nh vy nn mt ngn hng b ph sn s lm cho nn kinh t b ri lon, hot ng kinh t b mt n nh v ngng tr, mt bnh n v quan h cung cu, lm pht, tht nghip, t nn x hi gia tng, tnh hnh an ninh chnh tr bt n... Ngoi ra, ri ro tn dng cng nh hng n nn kinh t th gii v ngy nay nn kinh t mi quc gia u ph thuc vo nn kinh t khu vc v th gii. Kinh nghim cho ta thy cuc khng hong ti chnh chu (1997) v mi y l cuc khng hong ti chnh ti M (2007 - 2008) lm rung chuyn ton cu. Mt khc mi lin h v tin t, u t gia cc nc pht trin rt nhanh nn ri ro tn dng ti mt nc s nh hng trc tip n nn kinh t cc nc lin quan. Tm li, ri ro tn dng ca mt ngn hng xy ra s gy nh hng cc mc khc nhau: nh th ngn hng b gim li nhun khi khng thu hi c li cho vay, nng nht khi ngn hng khng thu c vn gc v li vay, n tht thu vi t l cao dn n ngn hng b l v mt vn. Nu tnh trng ny ko di khng khc phc c, ngn hng s b ph sn, gy hu qu nghim trng cho nn kinh t ni chung v h thng ngn hng ni ring. Chnh v vy i hi cc nh qun tr ngn hng phi ht sc thn trngv c nhng bin php thch hp nhm gim thiu ri ro trong cho vay. 1.3. Qun tr ri ro tn dng: 1.3.1. Khi nim v mc tiu v qun tr ri ro tn dng: - Qun tr ri ro tn dng l: l tin trnh trong ngn hng s nghin cu, theo di, thm nh v ri ro tn dng i vi tng khch hng, nhm khch hng, qua
Apr. 5
Trang 9
SVTH: L TRUNG KIT
pht hin nhng kh nng c th xy ra ri ro v lp cc phng n phng nga cng nh hn ch tn tht. - Mc tiu ca qun tr ri ro tn dng: m bo an ton cho hot ng ca Ngn hng, gp phn gia tng li nhun t hot ng tn dng ca Ngn hng, nu qun l v nh gi tt ri ro. 1.3.2. o lng ri ro tn dng: Trong hot ng ca ngn hng, tn dng l hot ng ch yu. Nu qun l tt, tn dng s gp phn ng k trong vic to ra li nhun v lm tng gi tr ngn hng. Ngc li, nu qun l km, tn dng c th gy ra tn tht ln v lm gim gi tr ngn hng. V th, mc tiu quan trng ca qun l tn dng l lm gim thiu ti a ri ro tn dng. Mun vy ngn hng phi lng ha v nh gi c ri ro tn dng t c cc bin php qun l hiu qu. C th s dng nhiu m hnh khc nhau nh gi RRTD, cc m hnh ny rt a dng bao gm c nh lng v nh tnh. Mt s m hnh ph bin sau: 1.3.2.1. M hnh nh tnh 6C: Trng tm ca m hnh ny l xem xt liu ngi vay c thin ch v kh nng thanh ton cc khon vay khi n hn hay khng. C th bao gm 6 yu t sau: - T cch ngi vay (Character): Cn b tn dng phi lm r mc ch xin vay ca KH, mc ch vay ca KH c ph hp vi chnh sch tn dng hin hnh ca NH hay khng, ng thi xem xt v lch s i vay v tr n i vi khch hng c; cn khch hng mi th cn thu thp thng tin t nhiu ngun khc nh Trung tm phng nga ri ro, t NH khc, hoc cc c quan thng tin i chng - Nng lc ca ngi vay (Capacity): Ngi vay phi c nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s, xem ngi i vay c phi l i din hp php ca php lut hay khng ?. - Thu nhp ca ngi vay (Cash): Trc ht phi xc nh c ngun tr n ca ngi vay nh lung tin t doanh thu bn hng hay t thu nhp, tin t bn thanh l ti sn, hoc tin t pht hnh chng khon Sau cn phn tch tnh hnh ti chnh ca doanh nghip vay vn thng qua cc t s ti chnh.
Apr. 5
Trang 10
SVTH: L TRUNG KIT
- Bo m tin vay (Collateral): y l iu kin NH cp tn dng v l ngun ti sn th hai c th dng tr n vay cho NH. - Cc iu kin (Conditions): Cc Ngn hng quy nh cc iu kin ty theo chnh sch tn dng theo tng thi k. - Kim sot (Control): nh gi nhng nh hng do s thay i ca lut php, quy ch hot ng n kh nng KH p ng cc tiu chun ca NH. M hnh 6C tng i n gin, tuy nhin li ph thuc qu nhiu vo mc chnh xc ca ngun thng tin thu thp c, kh nng d bo cng nh trnh phn tch, nh gi ch quan ca cn b tn dng 1.3.2.2. M hnh lng ha ri ro tn dng: Hin nay, hu ht cc ngn hng u s dng m hnh nh lng lng ha c ri ro v d bo nhng tn tht c th xy ra trong qu trnh cp tn dng. Cc m hnh thng c s dng l: a) Xp hng ca Moodys v Standard & Poors: RRTD hay ri ro khng hon c vn tri phiu ca cng ty thng c th hin bng vic xp hng tri phiu. Nhng nh gi ny c chun b bi mt s dch v xp hng t nhn trong Moodys v Standard & Poors l nhng dch v tt nht. Moodys Xp hng Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C AAA AA A BBB BB B CCC-CC C Tnh trng Cht lng cao nht Cht lng cao Cht lng va cao hn Cht lng va Nhiu yu t u c u c Cht lng km u c c ri ro cao Cht lng km nht Cht lng cao nht Cht lng cao Cht lng va cao hn Cht lng va Cht lng va thp hn u c u c c ri ro cao Tri phiu c li nhun
Trang 11 SVTH: L TRUNG KIT
Apr. 5
Standard & Poors
DDD-D
Khng hon c vn
i vi Moodys xp hng cao nht t Aaa nhng vi Standard & Poors th cao nht l AAA. Vic xp hng gim dn t Aa (Moodys) v AA (Standard & Poors) sau thp dn phn nh ri ro khng c hon vn cao. Trong , chng khon trong 4 loi u c xem nh loi chng khon nn u t, cn cc loi chng khon bn di c khuyn co l khng nn u t. Nhng do c mi quan h gia ri ro v li nhun nn tuy vic xp hng thp nhng c li nhun cao nn i lc NH chp nhn u t vo cc loi chng khon ny. Tm li, NH nh gi xc sut ri ro ca ngi vay, t nh gi cc khon vay. Vic ny ph thuc vo quy m ca khon vay v chi ph thu thp thng tin. b) M hnh im s tn dng tiu dng: Cc yu t quan trng lin quan n khch hng s dng cho m hnh im tn dng tiu dng bao gm: h s tn dng, tui i, trng thi ti sn, s ngi ph thuc, s hu nh, thu nhp, in thoi c nh, s ti khon c nhn, thi gian cng tc. Sau y l nhng hng mc v im thng c s dng cc NH M. STT 1 Cc hng mc xc nh cht lng tn dng Ngh nghip ca ngi vay - Chuyn gia hay ph trch kinh doanh - Cng nhn c kinh nghim (tay ngh cao) - Nhn vin vn phng - Sinh vin - Cng nhn khng c kinh nghim - Cng nhn bn tht nghip Trng thi nh - Nh ring - Nh thu hay cn h - Sng cng bn hay ngi thn Xp hng tn dng - Tt - Trung bnh - Khng c h s - Ti Kinh nghim ngh nghip - Nhiu hn mt nm - T mt nm tr xung Thi gian sng ti a ch hin hnh - Nhiu hn mt nm
Trang 12
Apr. 5
im s 10 8 7 5 4 2 6 4 2 10 5 2 0 5 2 2
SVTH: L TRUNG KIT
4 5
- T mt nm tr xung 1 6 in thoi c nh - C 2 - Khng 0 7 S ngi sng cng (ph thuc) - Khng 3 - Mt 3 - Hai 4 - Ba 4 - Nhiu hn ba 2 8 Cc ti khon ca Ngn hng - C ti khon tit kim v pht hnh sc 4 - Ch ti khon tit kim 3 - Ch ti khon pht hnh sc 2 - Khng c 0 KH c im s cao nht theo m hnh vi 8 mc nu trn l 43 im, thp nht l 9 im. Gi s NH bit mc 28 im l ranh gii gia KH c tn dng tt v KH c tn dng xu, t NH hnh thnh khung chnh sch tn dng theo m hnh im nh sau: Tng s im ca khch hng Quyt nh tn dng T 28 im tr xung T chi tn dng 29 30 im Cho vay n 500 USD 31 33 im Cho vay n 1.000 USD 34 36 im Cho vay n 2.500 USD 37 38 im Cho vay n 3.500 USD 39 40 im Cho vay n 5.000 USD 41 43 im Cho vay n 8.000 USD M hnh im s tn dng tiu dng mang tnh khch quan hn, khng ty thuc qu nhiu vo kin ch quan ca cn b tn dng, rt ngn thi gian ra quyt nh tn dng. Tuy nhin m hnh khng th t iu chnh mt cch nhanh chng thch ng vi nhng thay i hng ngy ca nn kinh t x hi. u im : m hnh loi b c s phn xt ch ng trong qu trnh cho vay v gim ng k thi gian ra quyt nh tn dng. Nhc im : m hnh khng th t iu chnh mt cch nhanh chng thch ng vi nhng thay i trong nn kinh t v trong cuc sng gia nh.
Apr. 5
1.3.2.3. Xc nh mc ri ro tn dng:
Cc ch tiu nh gi ri ro tn dng:
Cn c quyt inh s 493/2005/Q-NHNN ngay 22/04/2005 cua Thng c Ngn hang Nha nc v phn loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng trong hot ng ngn hng ca t chc tn dng. Giup cac i tng hu quan nhn thc c thc trang cua Ngn hang v nhiu khia canh: v kha nng sinh li, mc rui ro, kha nng tng trng, vi th trn thi trng
La c s d bao v nhng xu hng chu yu va trin vong v hoat ng
Apr. 5
kinh doanh cua Ngn hang trong tng lai (xet trong ngn va dai han).
La c s cac i tng hu quan ra cac quyt inh cn thit: C ng, i
ngu quan tri, C quan Thu, Ngn hang trung ng, ngi gi tin a) T l n t nhm 2 n nhm 5/Tng d n: - T l n t nhm 2 n nhm 5: Bao gm cac khoan sau: N cn chu y, n di tiu chun, n nghi ng va n co kha nng mt vn. - Tng d n: La s tin tinh n mt thi im nao o Ngn hang cho khach hang vay nhng cha thu hi lai c. Ch tiu ny ngn hang cn duy tr sao cho cng thp cng tt. b) T l n xu/Tng d n: - N xu: L cc khon n thuc cc nhm 3, 4 v 5 quy nh ti iu 6 hoc iu 7 Quy nh ny. y l ch tiu quan trng nht nh gi hiu qu tn dng v cht lng tn dng ca t chc tn dng, hin nay theo mc cho php ca Ngn hng Nh nc th t l n qu hn trn tng d n l di 3%, trong t l n kh i trong tng n qu hn thp th c coi l tn dng c cht lng tt. Nghia la trong 100 ng D n, co di 3 ng n xu la ti l chp nhn c. Hay noi cach khac la tng d phong a trich lp, bao gm: d phong cu th va d phong chung. Nu Ngn hang trich lp d phong nhiu thi chng to Ngn hang ang co nhiu khoan n qua han (t nhom 2 n nhom 5), vi th nu chi tiu nay cao chng to Ngn hang ang gp phai rui ro vi phai trich lp d phong nhiu cho cac khoan vay lam giam li nhun. c) T l d phng/Tng d n:
Trang 14
SVTH: L TRUNG KIT
L t l s tin d phng cn phi trch lp cn c trn d n tn dng ti thi im phn loi n v trch lp d phng: e) T l phn b d phng/Tng d n: L t l gia s tin d phng m Ngn hng s dng do khon vay khng c hon tr ng hn so vi tng d n ca Ngn hng ti thi im phn loi n v trch lp d phng. T l ny cng cao th chng t cng tc cp tn dung ca Ngn hng khng tt cng nh vic thu n, x l n qu hn ca Ngn hng khng hiu qu. f) T l xa n rng/Tng d n: L t l gia s tin m Ngn hng phi thc hin xa n cho khch hng, do khch hng khng th tr c n cho Ngn hng (qu 3 nm) hoc do khch hng mt v khng c ai, cng nh Ti sn thu n. Phn loi n: Theo Quyt nh 493/2005/Q NHNN ngy 22/04/2005 v Quyt nh s 18/2007/Q NHNN ngy 25/04/2007 ca Thng c NHNN th TCTD thc hin phn loi n theo 5 nhm sau: Nhm 1: N tiu chun Nhm 2: N cn ch Nhm 3: N di tiu chun Nhm 4: N nghi ng Nhm 5: N c kh nng mt vn Bn cnh , Quy nh cng nu r, thi gian th thch chuyn khon vay qu hn v trong hn l 6 thng i vi khon n trung di hn v 3 thng i vi khon n ngn hn k t ngy khch hng tr y n gc v li vay ca khon vay b qu hn hoc khon n c c cu li thi hn tr n. Trng hp mt KH c nhiu hn mt khon n vi NH m c bt k khon n b chuyn sang nhm n ri ro cao hn th NH buc phi phn loi cc khon n cn li ca KH vo cc nhm n ri ro cao hn tng ng vi mc ri ro. Khi NH cho vay hp vn khng phi vi vai tr l NH u mi, NH khi thc hin phn
Apr. 5
Trang 15
SVTH: L TRUNG KIT
loi cc khon n (bao gm c khon vay hp vn) ca KH vo nhm ri ro cao hn gia nh gi ca NH u mi v nh gi ca NH. - Trch lp d phng ri ro: Quyt nh 493/2005/Q-NHNN quy nh, trn c s phn loi cc khon n theo 5 nhm cc NH phi trch lp d phng c th d phng cho nhng tn tht c th xy ra, ng thi trch lp d phng chung vi t l 0,75% tng gi tr ca cc khon n t nhm 1 n nhm 4 d phng cho nhng tn tht cha xc nh. Tuy nhin vic phn loi n phi c NHNN chp thun v phi da trn c s xp hng tn dng ni b c xem xt n c im hot ng kinh doanh, i tng KH, tnh cht ri ro ca khon n tng NH. 1.3.3. Quy trnh qun tr ri ro theo y ban Basel: y ban Basel v gim st NH l mt y ban bao gm cc chuyn gia gim st hot ng NH c thnh lp nm 1975 bi cc Thng c NH Trung ng ca nhm G10 (B, Canada, Php, c, , Nht, H Lan, Thy in, Anh v M). y ban t chc cc cuc hp thng nin ti tr s NH thanh ton quc t (BIS) ti Washington (M) hoc ti Thnh ph Basel (Thy S). 1.3.3.1. Nhn dng ri ro v phn loi ri ro: - Nhn dng ri ro bao gm cc bc: theo di, xem xt, nghin cu mi trng hot ng v quy trnh cho vay thng k cc dng RRTD, nguyn nhn tng thi k v d bo c nhng nguyn nhn tim n c th gy ra RRTD. - nhn dng ri ro nh qun tr phi lp c bng lit k tt c cc dng ri ro , ang v s c th xut hin bng cc phng php: lp bng cu hi nghin cu, tin hnh iu tra, phn tch cc h s tn dng, c bit quan tm iu tra cc h s c vn . Kt qu phn tch cho ra nhng du hiu, biu hin, nguyn nhn RRTD, t nhm tm ra bin php hu hiu nht phng chng ri ro. 1.3.3.2. Tnh ton, cn nhc cc mc ri ro v mc chi ng tn tht khi sy ra ri ro: o lng ri ro, cn thu thp s liu v phn tch nh gi mc ri ro da trn cc tiu chun c t ra.
nh gi ri ro khch hng vay:
Apr. 5
Trang 16
SVTH: L TRUNG KIT
- Hip c Basel 2 cho php NH la chn gia nh gi tiu chun v xp loi ni b. V c bn c 2 cng c l xp loi tn dng (Credit rating) i vi KHDN v chm im tn dng (Credit scoring) i vi KHCN. V bn cht c 2 cng c u dng xp loi tn dng. + Chm im tn dng ch p dng trong h thng NH: nh gi mc RRTD i vi khon vay ca doanh nghip nh v c nhn. Chm im tn dng ch yu da vo thng tin phi ti chnh, cc thng tin cn thit trong Giy ngh vay vn cng vi cc thng tin khc v KH do NH thu thp c nhp vo my tnh, thng qua h thng thng tin tn dng phn tch, x l bng phn mm cho im. Kt qu ch ra mc RRTD ca ngi vay. Hiu qu k thut ny cao, gip ch c lc cho qun tr ri ro i vi KH l c nhn v doanh nghip nh. V i tng ny khng c bo co ti chnh, hoc khng y , thiu ti sn th chp, thiu thng tin nn thng kh khn trong tip cn NH. + Xp loi tn dng p dng i vi doanh nghip ln, c bo co ti chnh, s liu thng k tch ly nhiu thi k phc v cho vic xp loi. p dng rng ri hn, khng nhng trong hot ng NH, kinh doanh chng khon m cn trong kinh doanh thng mi, u t - Ti cc NH c th khc nhau v cch thc hin, tn gi, ch tiu nh gi, nhng lun cng chung mt mc ch l xc nh kh nng, thnh ca KH trong hon tr tin vay, li vay theo hp ng tn dng k kt. T xc nh phn b ri ro v gii hn tn dng an ton ti a i vi mt KH cng nh trch lp d phng ri ro. Bao gm 2 loi phn tch: + Phn tch phi ti chnh: S dng cc m hnh nh 6C, 5P + Phn tch ti chnh: i vi khon vay ca doanh nghip, th ngoi cc yu t phi ti chnh, NH cn s dng cc ch tiu ti chnh nh gi kh nng tr n ca doanh nghip. y l vic phn tch hin trng ti chnh, khi qut kh nng qun tr vn v cc hot ng kinh doanh qua s liu trong cc bo co ti chnh ca doanh nghip ti thi im.
Xc nh tn tht c tnh, NH s thc hin c thm cc mc tiu
Apr. 5
sau:
- Tng cng kh nng qun tr nhn s, c th l i ng cn b tn dng. nh gi kh nng ca cn b tn dng, khng nhng ch c ch tiu d n, s lng KH m phi c bit quan tm n cht lng ca cc khon tn dng c cp. - Gip NH xc nh chnh xc gi tr khon vay, phc v hiu qu cho vic chng khon ha cc khon vay sau ny. y cng l xu hng hin nay ca cc NHTM, v y l cng c hiu qu nht san s ri ro v to tnh linh hot trong qun l danh mc u t cc khon vay. - Gip NH xy dng hiu qu hn Qu d phng RRTD. Vic xc nh chnh xc tn tht c tnh gip vic trch lp d phng tr nn n gin, hiu qu v chnh xc hn rt nhiu. - Xc nh xc sut v n: gip NH nng cao c cht lng ca vic gim st v ti xp hng KH sau khi cho vay, hay ti xp hng KH. 1.3.3.3. p dng cc chnh sch, cng c phng chng thch hp vi tng loi ri ro v ti tr ri ro:
Kim sot ri ro:
Apr. 5
L vic s dng cc bin php, k thut, cng c, chin lc v cc chng trnh hot ng ngn nga, n trnh, gim thiu ri ro. Cn c vo mc ri ro c tnh ton, cc h s an ton ti chnh, v kh nng chp nhn ri ro m c nhng bin php phng chng khc nhau nhm lm gim mc thit hi, c nhiu la chn: - Khng lm g bng cch ch ng hay th ng chp nhn ri ro: vi nhng khon vay nh th chi ph cho vic phng trnh i khi cn cao hn vic chp nhn mc thit hi. Hoc vi xc sut ri ro qu cao, NH n trnh ri ro bng cch hn ch hoc t chi cp tn dng. - Vi nhng khon vay cn li, khi cc cng c phng chng ri ro c bit hu hiu ngn nga, n trnh hoc gim thiu kh nng xy ra ri ro cng nh tn tht. Cc bin php bao gm: ngn nga ri ro, bn n, phn tn ri ro, v qun tr ri ro thng qua cng c phi sinh.
Ti tr ri ro:
Trang 18
SVTH: L TRUNG KIT
- Theo cng b ca y ban Basel, cc NHTM phi thng xuyn d tr cc ngun qu d phng cn thit, sn sng b p c mi tn tht c th xy ra m bo an ton cho hot ng kinh doanh. Ty theo tnh cht ca tng loi tn tht, NH c s dng nhng ngun vn thch hp b p: + i vi cc tn tht lng trc c ri ro, NH c th s dng ngun vn t qu d phng ri ro n xu c xp loi theo tiu chun b p. Mc d ngun vn ny c trch lp t chi ph kinh doanh nhng nu t l trch lp qu cao s nh hng trc tip n li nhun v quyn li ca c ng lm gim uy tn ca NH trn th trng. + i vi cc tn tht khng lng trc c ri ro, NH phi dng vn t c lm ngun d phng b p. Nu kh nng qun tr ri ro yu km gy ra mc tn tht cao, vn t c ca NH s b hao mn, quy m ti chnh v kh nng cnh tranh ca NH s b nh hung. - Ngoi ra, cn p dng cc bin php khc ti tr ri ro, gm: Tham gia bo him trong sut qu trnh cp tn dng, x l ti sn m bo thu hi n... 1.3.4.4. Theo di, nh gi v iu chnh phng php phng chng: Vic bo co kp thi, theo ng yu cu v ri ro l cng c h tr c lc cho cng tc kim tra kim sot, qun tr ri ro. nh k v ni dung bo co c p dng thch hp cho tng i tng nhn bo co. Tm li, nguyn tc Basel v Qun tr n xu: Quan im ca y ban Basel l s yu km trong h thng NH ca mt quc gia s e da n s n nh v ti chnh trn ton quc gia . V vy nng cao sc mnh ca h thng ti chnh l iu m y ban Basel quan tm. y ban ban hnh 17 nguyn tc v qun tr n xu, qun tr RRTD v m bo tnh hiu qu, an ton trong hot ng cp tn dng. Bao gm cc ni dung c bn sau: - Xy dng mi trng tn dng thch hp: Hi ng Qun tr phi ph duyt nh k chnh sch RRTD, xem xt RRTD v xy dng mt chin lc xuyn sut trong hot ng ca NH v t l n xu, mc chp nhn ri ro... Trn c s , Ban Tng gim c c trch nhim thc thi cc nh hng ny v pht trin cc chnh sch, th tc nhm pht hin, o lng, theo di v kim sot n xu cho tng
Apr. 5
khon vay v cho c danh mc u t. Cc NH cn xc nh QTRRTD trong tt c cc sn phm v hot ng ca mnh, c bit l sn phm mi phi c s ph duyt ca Hi ng qun tr. - Thc hin cp tn dng lnh mnh: Cc NH cn xc nh r rng cc tiu ch cp tn dng lnh mnh nh th trng mc tiu, i tng KH, iu khon v iu kin cp tn dng... Xy dng hn mc tn dng cho tng KH v nhm KH vay vn to ra cc loi hnh RRTD khc nhau nhng c th so snh v theo di c trn c s xp hng tn dng ni b i vi KH trong cc lnh vc, ngnh ngh khc nhau. NH cn phi c quy trnh r rng trong ph duyt tn dng, cc sa i tn dng vi s tham gia ca cc b phn tip th, b phn phn tch tn dng v b phn ph duyt tn dng cng nh trch nhim rch ri ca cc b phn tham gia. ng thi, pht trin i ng nhn vin qun l RRTD c kinh nghim, kin thc nhm a ra cc nhn nh thn trng trong vic nh gi, ph duyt v qun l RRTD. Vic cp tn dng cn c thc hin trn c s giao dch cng bng gia cc bn, c bit cn c s cn trng v nh gi hp l i vi cc khon tn dng cp cho cc KH c quan h. - Duy tr qu trnh qun l, o lng v theo di tn dng ph hp: Cn c h thng qun l cp nht i vi cc danh mc u t c RRTD, bao gm cp nht h s tn dng, thu nhp thng tin ti chnh hin hnh, d tho cc hp ng vay... theo quy m v mc phc tp ca NH. ng thi, h thng ny phi c kh nng nm bt v kim sot tnh hnh ti chnh, s tun th cc cam kt ca KH... pht hin kp thi nhng khon vay c vn . Cc chnh sch RRTD ca NH cn nu c th cch thc qun l cc khon tn dng c vn , trch nhim i vi cc khon tn dng ny nn giao cho b phn tip th hay x l n hoc kt hp c hai b phn ny, ty theo quy m v bn cht ca mi khon tn dng. Cc NH nn xy dng h thng xp hng tn dng ni b trong qun l RRTD, gip phn bit cc mc RRTD trong cc ti sn c tim nng ri ro ca NH.
Apr. 5
Trang 20
SVTH: L TRUNG KIT
CHNG II
-((-
THC TRNG RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG GIAI ON 2009 2011.
2. 1. Tng quan v hot ng ca Ngn hang TMCP A Chu CN Nng: 2.1.1. Gii thiu v ngn hng: - Tn t chc - Tr s - in thoi - Website - Sologan
- Logo
Apr. 5
NGN HNG TMCP CHU CN NNG 218 Bch ng, Q. Hi Chu, TP. Nng 0511.3.897.806 www.acb.com.vn Ngn hng ca mi nh
- Tn giao dch quc t ASIA COMMERCIAL BANK
Php lnh v Ngn hng nh nc v Php lnh v NHTM, hp tc x tn dng v cng ty ti chnh c ban hnh vo thng 5 nm 1990 to dng mt khung php l cho hot ng NHTM ti Vit Nam. Trong bi cnh , Ngn hng TMCP Chu c thnh lp theo Giy php s 0032/NH-GP do NHNN cp ngy 24/04/1993. Ngy 04/06/1993, ACB chnh thc i vo hot ng v c tr s chnh ti 442 Nguyn Th Minh Khai, Qun 3, TP.HCM vi s VL tnh n ngy 31/12/2010 l 9.377 t ng. m rng phm vi hot ng v gp phn hon thin ACB, ban lnh o Ngn hng c quyt nh s 212/Q-NH 15 k ngy 13/08/1996 thnh lp Chi nhnh ACB Nng. Sau gn 17 nm hot ng n nay pht trin thm 8 phng
Trang 21
SVTH: L TRUNG KIT
giao dch ti cc khu vc trng im ca thnh ph, phc v cho hn 20.000 khch hng ti a phng v cc khu vc ln cn. 2.1.1.1. C cu t chc: ACB thit lp mt c cu qun tr iu hnh ph hp vi cc tiu chun v t chc v hot ng ca NHTM theo Ngh nh 59/2009/N-CP v Thng t 06/2010/TT-NHNN. Cn i vi chi nhnh, ACB cng la chn mt b my t chc ph hp, th hin s phn chia quyn hn v trch nhim gia cc phng ban. Ghi ch cho s : : Quan h trc tuyn : Quan h chc nng 2.1.1.2. Chc nng, nhim v cc Phng ban: ng u tai chi nhanh la Trng n vi y la cp quan ly cao nht, chiu bao cao vi Hi S v HKD n vi, trin khai cac HKD phu hp nhu cu khach hang. Trng n vi bao gm mt giam c va cac pho giam c. a) Khi kinh doanh: Gm c: - Phng khch hng c nhn: Gm b phn TD c nhn v b phn t vn ti chnh (PFC). Nhim v ca phng l tm kim khch hng, bn cnh cn t vn cho khch hng la chn sn phm ph hp. - Phng khch hng doanh nghip: gm c b phn TD doanh nghip v b phn thanh ton quc t. Nhim v x l cc h s vay ca DN nh v ln. b) Khi vn hnh: Gm c: - Phng giao dch ngn qu: + B phn giao dch: giao dch trc tip vi khch hng, gm t Teller v Nhn vin pht trin i l th. + B phn ngn qu: iu qu t tr s chnh v cc phng giao dch, gm Kim ngn v T iu qu. - Phng h tr tn dng: Bao gm CSR tin gi v CSR tin vay, kim sot vin tn dng, php l chng t. H tr khch hng la chn sn phm vay ph hp, gip khch hng cn i chi tiu ca mnh. Ngoi ra phc v vic gii ngn v thu n. c) Khi h tr: Bao gm:
Apr. 5
- B phn K ton: Qun l ti khon tin gi ca chi nhnh ti NHNN, TCTD, nm tnh hnh huy ng vn v s dng vn, hch ton thu nhp, chi ph v Ti sn ca chi nhnh. - B phn Hnh chnh: Qun l nhn s, to iu kin cho cc phng thc hin tt nhim v ca mnh. 2.1.2. Khi qut hot ng kinh doanh Ngn hng TMCP A Chu a Nng: 2.1.2.1. Tnh hnh huy ng vn: Hot ng huy ng vn l tin cho cc hot ng khc ca NHTM. V vy mt trong nhng mc tiu quan trng trong hot ng ca Ngn hng ACB Chi nhnh Nng l y mnh cng tc huy ng vn. Trong huy ng vn, ACB c nhiu sn phm tit kim c ni t ln ngoi t v vng, cc sn phm rt a dng thch hp vi nhu cu ca dn c v t chc. Bng 2.01: Tnh hnh huy ng vn giai on 2009-2011 (Bao gm tin VN v Ngoi t qui i ra VN)
Ch tiu Tin gi ca khch hng Tin gi, tin vay t cc TCTD khc Cc khon vay khc Tng ngun vn huy ng Nm 2009 T Gi tr trng (%) 2.155.417 256.357 3.735 2.415.509 89,23 10,61 0,16 100,0 Nm 2010 T Gi tr trng (%) 2.487.208 281.519 4.249 2.772.976 89,70 10,15 0,15 100,0 Nm 2011 T Gi tr trng (%) 3.191.320 408.209 5.339 3.604.868 88,53 11,32 0,15 100,0
Apr. 5
vt: Triu ng
Chnh lch 11/10 Tng Tuyt i i (%) 704.112 126.690 1.090 831.892 28,31 45,00 25,65 30,00
Chnh lch 10/09 Tng Tuyt i i (%) 331.791 25.162 514 357.467 15,39 9,82 13,76 14,80
(Ngun: phng hnh chnh k ton) a) Tin gi ca khch hng: Trong s cc ngun vn huy ng th tin gi ca khch hng lun chim t trng ln v tng trng nhanh trong nhng nm gn y. Tin gi ca khch hng n 31/12/2011 l 3.191.320 triu ng, chim t trng 88,53% trong tng ngun vn, tng 28,31% so vi 2010 (tng ng 704.112 triu ng) trong ngun vn huy ng ca ACB. Bn cnh , ton b ngun vn huy ng ca ACB l huy ng t trong nc. b) Vay t Cc khon vay khc, tin gi v tin vay t cc TCTD khc:
Trc nhng kh khn trong vic huy ng t tin gi ca khch hng nm 2011 v tc ng vic iu chnh chnh sch m bo cc t l an ton theo Thng t 13 th nhu cu vn t th trng cp 2 v cc ngun khc tr nn cn thit hn i vi tt c cc ngn hng, khng loi tr ACB. Khon mc ny c s d cui nm 2010 l 285.768 triu ng chim t trng 10,3%, n 31/12/2011 l 11,47%. 2.1.2.2. Tnh hnh d n ti Ngn hng TMCP Chu CN Nng: Hot ng TD l hot ng nghip v quan trng quyt nh hiu qu kinh doanh ca ngn hng, v th Ngn hng lun t ra mc tiu m rng tn dng, ng thi hn ch ri ro mc thp nht. Tng trng bnh qun giai on 2009-2011 l 19,94%. Bng 2.02: Tnh hnh d n tn dng vt: Triu ng
Ch tiu Phn theo loi hnh cho vay Cho vay ngn hn Cho vay trung, di hn Cho vay ng ti tr Phn theo loi tin t Cho vay bng VN Cho vay NT quy i VN Nm 2009 T Gi tr trng (%) 326.633 358.926 27.303 502.639 210.223 45,82 50,35 3,83 70,51 29,49 Nm 2010 T Gi tr trng (%) 488.539 343.583 22.564 706.996 147.690 57,16 40,20 2,64 82,72 17,28 Nm 2011 T Gi tr trng (%) 542.611 455.339 27.587 691.622 333.915 52,91 44,40 2,69 67,44 32,56
Apr. 5
(Ngun: phng hnh chnh-k ton) Qua cc nm 2009 - 2011, d n tn dng ca Ngn hng dn chuyn dch sang loi hnh cho vay ngn hn, cho vay trung, di hn c t trng gim i. y c hai l do cn quan tm l: - Th nht l v pha Ngn hng: Vic huy ng vn trung, di hn gp nhiu kh khn do lm pht tng cao, ngun tin nhn ri tr n vo nhng knh u t hp dn hn nh: vng, chng khon, cc ngoi t mnh: USD, GBP hn ch kh nng huy ng vn ca NH t hn ch kh nng cho vay trung, di hn. - Th hai v pha khc hng: Do khch hng ca Ngn hng ch yu hot ng trn lnh vc thng mi-dch v, nn vn quay vng nhanh do ch cn vay trong thi gian ngn khi thu c tin v th tr lun Ngn hng, nu cn thit h xin vay
tip. Mt khc, s doanh nghip Nh nc quan h vi Ngn hng khng nhiu nn cn thiu cc d n hot ng trong thi gian di. 2.1.2.3. Kt qua hoat ng kinh doanh: Chnh lch thu chi nm 2011 tng 20,00 % so vi nm 2010, tng ng vi 8.758 triu ng. Trong tng thu nhp, thu nhp t li chim t trng ln, c th nm 2009 t l ny ny l 63,17%, nm 2010 l 67,27% v nm 2011 l 64,71%, cc ngun thu khc chim t trng khng cao y l iu d hiu bi hot ng TD l hot ng ch yu v quan trng ca cc NHTM Vit Nam.
Apr. 5
Trang 25
SVTH: L TRUNG KIT
Bng 2.03: Kt qu hot ng kinh doanh giai on 2009 - 2011 vt: Triu ng
Nm 2009 T trng Gi tr (%) 166.321 100,00 101.762 61,18 22.101 13,29 25.909 15,58 19 0,01 16.530 9,94 135.677 100,00 82.404 60,74 16.094 11,86 15.007 11,06 1.956 1,44 20.216 14,90 30.644 Nm 2010 T trng Gi tr (%) 202.865 100,00 128.203 63,20 22.979 11,33 31.974 15,76 32 0,02 19.677 9,70 159.073 100,00 98.743 62,07 18.450 11,60 16.875 10,61 1.847 1,16 23.158 14,56 43.792 Nm 2011 Chnh lch 10/09 T trng Tuyt Tng Gi tr (%) i i (%) 261.145 100,00 36.544 21,97 165.021 63,19 26.441 25,98 29.110 11,15 878 3,97 40.652 15,57 6.065 23,41 42 0,02 13 68,42 26.320 10,08 3.147 19,04 208.595 100,00 23.396 17,24 131.015 62,81 16.339 19,83 25.302 12,13 2.356 14,64 21.052 10,09 1.868 12,45 1.920 0,92 - 109 - 5,57 29.306 14,05 2.942 14,55 52.550 13.148 42,91 (Ngun: phng hnh chnh k ton)
Ch tiu
I.Thu nhp Thu nhp t li nhp hot ng dch v hu nhp KD ngoi hi nh doanh chng khon Thu nhp khc II. Chi ph Chi ph li i ph hot ng dch v Chi ph KD ngoi hi Chi ph d phng Chi ph hot ng Chnh lch thu chi
Apr. 5
Chn Tuy 58.2 36.8 6.13 8.67 10 6.64 49.5 32.2 6.85 4.17 73 6.14 8.75
Trang 26
SVTH: L TRUNG KIT
2.2. Phn tch thc trng RRTD ti Ngn hng TMCP A Chu Nng: 2.1.1. Tnh hnh chung v RRTD: Ta thy trong 3 nm qua t l n nhm 2 c duy tr mc n nh v chim t l cao trong tng s n qu hn ca Chi nhnh, n xu nm 2011 tng 18,49% so vi nm 2010 (tng ng 1.201 triu ng), tuy nhin t l n xu/Tng d n nm 2011 li gim 0,01% so vi nm 2010 iu ny cho thy vic qun l n trong nm 2011 tt hn nm 2010. Nguyn nhn dn n vic n xu tng cao nh vy l do s nh hng ca suy thoi kinh t th gii, din bin phc tp ca tnh hnh lm pht tng cao trong nc khin cho khch hng khng th hon tr y cc khon vay theo ng hn cho Ngn hng, khin cho tnh hnh qu hn ca Ngn hng tng ln. Tuy nhin, phn ln cc khon n xu ny ch yu l n qu hn nhm 3 (n qu hn t 91 n 180 ngy) cho nn c kh nng thu hi rt ln. C th n qu hn nhm 3 nm 2011 l 4.320 triu ng chim t l 56,12% trong tng s n xu, n nhm 4, 5 chim t l nh trong tng s n xu ln lt l 27,99% v 15,89%. Bng 2.04: Tnh hnh n qu hn, n xu vt: Triu ng
Ch tiu D n N trong hn N qu hn Nm 2009 T trng Gi tr (%) 712.862 100,00 701.884 98,46 5.425 0,76 3.294 0,46 1.514 0,21 745 0,11 5.553 0,78 1.956 0,27 Nm 2010 T trng Gi tr (%) 854.686 100,00 842.037 98,52 6.152 0,72 3.764 0,44 1.437 0,17 1.296 0,15 6.497 0,76 1.847 0,22 Nm 2011 T trng Gi tr (%) 1.025.537 100,00 1.009.846 98,47 7.993 0,78 4.320 0,42 2.155 0,21 1.222 0,12 7.698 0,75 1.920 0,19
Apr. 5
nhm 1 nhm 2 nhm 3 nhm 4 nhm 5
N xu Chi ph d phng
(Ngun: Phng hnh chnh k ton) Ta thy t l gia chi ph d phng vi tng d n tn dng l rt nh, c th trong nm 2009 t l ny l 0.27%, nm 2010 l 0,22% v nm 2011 l 0,19%. Nhn chung vic qun l n qu hn, n xu ca NH trong nhng nm qua tng i tt so vi mt s cc Ngn hng tng t khc: Agribank, Vietinbank
Trang 27
SVTH: L TRUNG KIT
Nhng trong nm 2012 tr i, cn lm tt cng tc theo di khon vay sau gii ngn, cng tc thu n nghim tc hn na nhm gim n xu cho Ngn hng. 2.2.2. Phn tch tnh hnh n xu: 2.2.2.1. Phn tch tnh hnh n xu theo thnh phn kinh t: thy c i tng no trong nn kinh t c th gy ra ri ro cho Ngn hng nhiu nht th ta s tin hnh phn tch tnh hnh cho vay ca Ngn hng theo thnh phn kinh t. Trong ta s phn nhm cc thnh phn kinh t thnh 2 nhm chnh bao gm: Doanh nghip v h gia nh, c nhn v t chc khc, trong : Doanh nghip s bao gm: Doanh nghip Quc doanh v ngoi Quc doanh. Bng 2.05: Phn tch tnh hnh n xu theo thnh phn kinh t vt: Triu ng
Ch tiu D n Doanh nghip Quc Doanh Doanh nghip ngoi Quc doanh H gia nh, c nhn v t chc khc N xu Doanh nghip Quc Doanh Doanh nghip ngoi Quc doanh H gia nh, c nhn v t chc khc T l n xu Doanh nghip Quc Doanh Doanh nghip ngoi Quc doanh H gia nh, c nhn v t chc khc Nm 2009 Nm 2010 T T Gi tr trng Gi tr trng (%) (%) 712.862 100,0 854.686 100,0 14.970 2,10 19.657 2,30 336.542 47,21 451.359 52,81 361.350 50,69 383.670 44,89 5.553 100,0 6.497 100,0 350 6,30 520 8,00 2.895 52,13 2.728 41,99 2.308 41,56 3.249 50,01 0,78 0,76 2,34 2,65 0,86 0,60 0,64 0,85 Nm 2011 T Gi tr trng (%) 1.025.537 100,0 19.587 1,91 577.684 56,33 428.266 41,76 7.698 100,0 601 7,81 3.484 45,26 3.613 46,94 0,75 3,07 0,60 0,84
Apr. 5
(Ngun: Phng hnh chnh k ton) D n tn dng l tng d n cho vay ca ngn hng ti mt thi im nht nh, thng l cui k kinh doanh. Tng d n cho vay nhn chung phn nh quy m hot ng, tnh hnh cung ng vn ca Ngn hng v mt phn hiu qu hot ng tn dng. Nu tng d n tn dng thp th Ngn hng khng c kh nng m rng hot ng cho vay hay m rng th phn, kh nng tip th ca NH km. Qua bng s liu trn ta thy d n tn dng ca Ngn hng tng theo tng nm. D n tn dng i vi cc Doanh nghip ngoi Quc Doanh v H gia nh, c nhn v t chc khc chim t trng ln trong tng d n, iu chng t Chi nhnh tp
trung cp tn dng cho 2 i tng trn. C th trong nm 2010 d n i vi Doanh nghip ngoi quc doanh l 451.359 triu ng chim 52,81% v nm 2011 l 577.684 triu ng chim 56,33% tng d n. T l d n cui nm 2011 tng 20,00% so vi cng k nm 2010, cc Doanh nghip ngoi quc doanh l nhn t lm cho d n bnh qun tng ln. Trong khi t trng cho vay i vi cc Doanh nghip ngoi quc doanh tng ln th t trng cho vay i vi Doanh nghip quc doanh v h gia nh, c nhn v t chc khc li gim i. N qu hn ca cc Doanh nghip ngoi quc doanh v H gia nh, c nhn v t chc khc chim t trng kh ln, y cng l iu d hiu v i i vi d n tn dng cao th vic n qu hn cao l iu bnh thng. Cn d n cho vay i vi cc doanh nghip quc doanh mc d chim t trng khng cao, c th nm 2009 l 14.970 triu ng, nm 2010 l 19.657 triu ng chim t trng 2,3% v nm 2011 l 19.587 triu ng tng ng vi 1,9% nhng t trng n xu, n qu hn li chim mt t trng tng i cao, c th vo cui nm 2010, 2011 t l n xu ca nhm ny ln lt l 8% v 7,81%. Do Ngn hng cn tng cng cng tc thu n i vi cc doanh nghip Quc doanh. 2.2.2.2. Phn tch tnh hnh n xu theo bo m tn dng: Thng thng th Ngn hng cn c vo mc tn nhim ca khch hng v tnh cht ca khon vay m yu cu khch hng c hay khng c TSB. V trong qui nh 178/1999/N-CP nu r: TCTD c quyn quyt nh la chn vic cho vay c m bo bng Ti sn, cho vay khng c m bo bng Ti sn theo qui nh ca Chnh ph v chi trch nhim v quyt nh ca mnh. Ngn hng v khch hng c th thc hin cc quan h vay mn th iu quan trng l khch hng phi m bo c 3 nguyn tc tn dng, trong vn vay phi c hon tr c gc ln li y , ng hn v vn vay phi c s dng ng mc ch l iu kin cn, cn vic vay vn phi c TSB l iu kin . c bit l cc c nhn hay doanh nghip ngoi quc doanh, ch tr s lng khng nhiu cc doanh nghip nh nc hay cc cn b cng nhn vin chc nh nc hay cn b trong ngn hng. nghin cu tnh hnh ri ro tn dng theo hnh thc m bo tn dng, ta tin hnh nghin cu bng sau:
Apr. 5
Bng 2.06: Phn tch tnh hnh n xu theo m bo tn dng vt: Triu ng
Ch tiu D N m bo bng TS m bo khng bng TS N Xu m bo bng TS m bo khng bng TS T l n xu m bo bng TS m bo khng bng TS Nm 2009 T trng S tin (%) 712.862 100,00 682.779 95,78 30.083 4,22 5.553 100,00 5.397 97,19 156 2,81 0,78 0,79 0,52 Nm 2010 T trng S tin (%) 854.686 100,00 813.917 95,23 40.769 4,77 6.497 100,00 6.272 96,54 225 3,46 0,76 0,77 0,55 Nm 2011 T trng S tin (%) 1.025.537 100,00 970.979 94,68 54.558 5,32 7.698 100,00 7.408 96,23 290 3,77 0,75 0,76 0,53
Apr. 5
(Ngun: Phng hnh chnh k ton) Hu ht cc NHTM Vit Nam, th cho vay c m bo bng ti sn l iu kin bt buc khng th thiu trong hp ng tn dng. Cho vay c m bo bng Ti sn l mt hnh thc bo m tt nht cho NH khi c ri ro xy ra. V vy, trong c cu cho vay th t l cho vay c Ti sn m bo chim t trng ln, y cng lm cho khch hng thy c trch nhim v ngha v hon tr ca mnh. Biu 2.01: C cu d n phn theo m bo tn dng nm 2011
i vi vn cho vay m bo khng bng Ti sn hay ni cch khc l cho vay Tn chp, ta thy d n cho vay chim t trng kh nh nm nm 2010 c s d cui nm l 40.769 triu ng, chim t trng 4,77%, nm 2011 tng ln l 54.558 chim 5,32%. Vic cho vay Tn chp c thc hin trn c s Chi nhnh nh gi uy tn, xem xt phng n vay vn kinh doanh mang li hiu qu kinh t cao, nhanh
chng thu hi vn. Do s lng khch hng c cho vay Tn chp rt t, vic tr n gc v li ca nhm i tng khch hng ny kh tt nn t l n qu hn, n xu l thp. y l sn phm cho vay tn chp ca ACB: (1) Gii thiu v sn phm: - Th tc n gin, ch cn n ngn hng 1 ln, nhn tin trong 48 gi ti bt k Chi nhnh/Phng giao dch no ca ACB. - S tin vay ln n 500 triu ng, phc v nhu cu sa cha, trang tr nh, mua sm vt dng gia nh, du lch, ci hi, hc tp,... - Khch hng c tng km bo him ngi vay. (2) Cc sn phm vay tn chp gm c : - H tr tiu dng dnh cho nhn vin cng ty: L sn phm vay tr gp dnh cho c nhn c thu nhp n nh t lng... - Thu chi ti khon: L khon vay linh hot dnh cho khch hng c nhu cu chi tiu vt s tin trn ti khon c nhn m ti ACB... Theo xu hng hin nay cc Ngn hng cho vay Tn chp ngy cng nhiu, nht l trong cho vay tiu dng v ACB cng khng l ngoi l. Ta thy t l cho vay Tn chp ca Ngn hng tng theo tng nm nhng vi mc thn trng cao. 2.2.2.3. Phn tch tnh hnh n xu theo ngnh ngh: Bng 2.07: Phn tch tnh hnh n xu theo ngnh ngh vt: Triu ng
Ch tiu 1. D n Dch v c nhn v cng ng Thng mi Sn xut v gia cng ch bin Xy dng Nng - Lm nghip Ngnh khc 2. N xu Dch v c nhn v cng ng Thng mi Sn xut v gia cng ch bin Xy dng Nm 2009 T Gi tr trng (%) 712.862 100,00 362.133 50,80 167.522 23,50 93.384 13,10 24.632 3,46 3.209 0,45 61.982 8,69 5.553 100,00 2.559 46,08 1.204 21,68 701 12,62 350 6,30 Nm 2010 Nm 2011 T T Gi tr trng Gi tr trng (%) (%) 854.686 100,00 1.025.537 100,00 383.070 44,82 501.205 48,87 228.799 26,77 260.305 25,38 144.270 16,88 155.266 15,14 29.452 3,45 33.535 3,27 4.119 0,48 5.589 0,55 64.976 7,60 69.637 6,79 6.497 100,00 7.698 100,00 3.004 46,24 3.589 46,62 1.672 25,74 2.001 25,99 1.052 16,19 1.221 15,86 225 3,46 362 4,70 SVTH: L TRUNG KIT
Apr. 5
Trang 31
KHA LUN TT NGHIP: GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG Nng - Lm nghip Ngnh khc 3. T l n xu Dch v c nhn v cng ng Thng mi Sn xut v gia cng ch bin Xy dng Nng - Lm nghip Ngnh khc 30 709 0,78 0,71 0,72 0,75 1,42 0,93 1,14 0,54 12,77 30 514 0,76 0,78 0,73 0,73 0,76 0,73 0,79 0,46 7,91 35 490 0,75 0,72 0,77 0,79 1,08 0,63 0,70 0,46 6,37
Apr. 5
(Ngun: Phng hnh chnh k ton) Cp Tn dng phn theo ngnh ngh th ACB Nng tp trung vo 3 lnh vc chnh l: Sn xut gia cng ch bin, c nhn v thng mi. Biu 2.02: C cu n xu phn theo ngnh ngh nm 2011
/
N xu ca ngnh Dch v c nhn v cng ng nm 2010 l 3.004 triu ng, nm 2011 l 3.589 triu ng tng 585 triu ng so vi 2010, nhng t l n xu li gim t 0,78% xung 0,72% y l du hiu tch cc. T l n xu ca ngnh Thng mi nm 2010 l 0,73%, nm 2011 l 0,77% tng 0,04% so vi 2010. Ngnh sn xut v gia cng ch bin c t l n xu nm 2009 t l ny l 0,75%, nm 2010 l 0,73% v nm 2011 l 0,79%. y l iu d hiu bi nhng kh khn ca nn kinh t th gii, li sut cho vay b y ln cao khin cho hot ng vay vn ca cc Doanh nghip b gim i, hot ng kinh doanh tr nn kh khn hn lm cho t l n xu tng ln. Trong giai on ti, Ngn hng cn tp trung qun l n qu hn, n xu ca ba nhm ngnh trn hn. Cc ngnh khc d n chim t trng thp, c th nm 2009 l 61.892 triu ng, nm 2010 l 64.976 triu ng v nm 2011 l 69.637 triu ng, nhng t l n xu li bin ng theo chiu hng tch cc, c th nm 2009 l 1,14%, nm 2010 l 0,79% v 2011 l 0,7% trn tng d n tn dng vi ngnh. Do Ngn hng cn quan tm cp tn dng n i tng ny nhiu hn. Ngoi hot ng tn dng, chi nhnh cn thc hin cc hot ng kinh doanh ngoi t, cc hot ng dch v khc nh dch v chi tr kiu hi, sc du lch, dch v thanh ton qua ngn hng di cc hnh thc s dng sc, L/C nhp, L/C xut, nh thu i, thanh ton nh thu hay thanh ton chuyn tin in (T/T) Cc hot ng
ny gp phn nng cao uy tn, thu ht khch hng n giao dch em li ngun thu nhp ng k cho ngn hng. 2.2.3. Tnh hnh trch lp d phng x l RRTD: Bng 2.08: Bng trch lp d phng ri ro tn dng vt: Triu ng
Ch tiu Tng chi ph Chi ph d phng T l d phng Nm 2009 135.677 1.956 1,44% Nm 2010 159.073 1.847 1,16% Nm 2011 192.822 1.920 1%
Apr. 5
(Ngun: Phng hnh chnh k ton) Nh s liu trong bng kt qu hot ng kinh doanh, ta thy t l d phng chim mt t trng rt nh trong tng chi ph ca Ngn hng. Tuy nhin do tng chi ph ca Ngn hng l kh cao, c th nm 2010 l 159.073 triu ng, nm 2011 l 192.822 triu ng nn s tin trch lp d phng cho tng nm kh ln nm 2010 l 1.847 triu ng, nm 2011 l 1.920 triu ng. iu ny lm cho chi ph ca Ngn hng tng ln, li nhun ca Ngn hng b gim i mt phn ng k. Do trong thi gian n, NH cn thm nh cc khon vay tt hn, qun l cc khon n tt hn gim s tin trch lp d phng ny, gim thiu ri ro mang li. 2.3. Cng tc phng nga v hn ch RRTD ti Ngn hng TMCP Chu: 2.3.1. H thng xp hng tn dng ni b ti ACB: Mc ch ca h thng xp hng tn dng ni b ca ACB cng nh h thng xp hng tn dng ca cc t chc chuyn xp hng quc t nh Moody's, Standard & Poor u nhm nh gi v RRTD ti ngn hng. Tuy nhin, do da trn cc phng php lun v iu kin khc nhau, nn c nhng s khc bit trong c cu v thit k ca h thng xp hng tn dng ni b ca ACB so vi cc t chc xp hng quc t. Tng im kt hp ca hai yu t nh tnh v nh lng s gip xc nh mc phn loi ca khon vay theo bng di y: Tng s im T n 90 100 80 90 75 80
Xp hng AAA AA A
Trang 33
Phn loi n tiu chun tiu chun tiu chun

SVTH: L TRUNG KIT
70 75 BBB 65 70 BB 60 65 B 56 60 CCC 53 56 CC 45 53 C 20 45 D 2.3.2. Chnh sch tn dng hin hnh ca ACB:
Cn ch Cn ch Cn ch Di tiu chun Di tiu chun Nghi ng C kh nng mt vn
Apr. 5
2.3.2.1. Cc nhm tiu ch p dng nh gi, phn loi khch hng: C 11 nhm tiu ch c p dng thm nh, ph duyt tn dng cng nh kim sot, nh gi cht lng tn dng danh mc cho vay ca ACB vi cc cp khc nhau (nhm cp tn dng bnh thng, nhm hn ch, nhm khng cp v nhm chm dt cp tn dng) v c chia thnh 2 nhm ln sau: a) Nhm xt duyt: Bao gm i tng KH, ngnh ngh kinh doanh, tnh hnh ti chnh, ngun tr n, v tr a l, ti sn m bo v t l cho vay trn ti sn m bo. (1) i tng KH mc tiu: - KHCN c thu nhp r rng, c tch ly, ngh nghip n nh, a v x hi r rng v khng c kh nng dng a v x hi tc ng trc tip ln vic thc hin quyn ca ACB, quan h x hi lnh mnh, lch s tn dng tt, c nng lc hnh vi dn s, c thi hp tc tt vi ACB. - KHDN c ngnh ngh hot ng r rng, lch s tn dng tt, i ng iu hnh c kinh nghim, c thi hp tc tt vi ACB. (2) Ngnh ngh kinh doanh: Tp trung cho vay cc doanh nghip, c nhn hot ng trong cc ngnh ngh c kh nng tng trng hoc pht trin n nh, t nhy cm vi thi tit v cc yu t vn ha, tn ngng, chnh tr v chnh sch, t chu nh hng ca chu k kinh t trong thi gian kinh t i xung, nng lc cnh tranh trn trung bnh, c kh nng to gi tr gia tng tt. Mt s ngnh u tin nh: bn bun bn l hng tiu dng, hng cng nng lm nghip, ch bin lng thc thc phm, ung, sn xut gia dng, thit b vn phng
Trang 34
SVTH: L TRUNG KIT
(3) Tnh hnh ti chnh: Ch yu l cc ch s gip nh gi mc hp l ca ngun tr n, kh nng tr n, n nh v chng v ti chnh, kh nng b p ri ro, nhy ti chnh ca KH (4) Ngun tr n da trn mc n nh, kh nng kim chng v mc chc chn ca dng tin, ngun tr n bng tng thu tr i tng chi. (5) V tr a l: Tp trung cho vay cc KH c a im sinh sng, kinh doanh gn ni ACB c tr s, c c s h tng pht trin d dng tip cn v phc v KH mt cch trn gi, thun tin cho vic gp g v thng xuyn kim tra tnh hnh KH vay. (6) Ti sn m bo: Phn loi da trn thanh khon, s n nh v gi tr, s d dng hay phc tp trong qun l v bo qun, kh nng d dng o m v yu t php l trong s hu. (7) T l cho vay trn ti sn m bo: Ty thuc vo phn nhm KH, theo cp ph duyt, n nh v gi ti sn, thanh khon v cc ri ro khc... s c t l cho vay chun khc nhau. b) Nhm kim sot: Bao gm: sn phm tn dng, k hn cho vay v loi tin vay, quy m khon vay v knh phn phi. (1) Sn phm tn dng: Da vo tnh cht sn phm nh mc ch s dng, ngun tr n, TSB, k hn vay, KH mc tiu v cc chnh sch, ch o ca Chnh ph, NHNN v chnh sch qun tr RRTD ca ACB ti tng thi k. (2) K hn v loi tin, Quy m khon vay, Knh phn phi tu thuc vo chnh sch tn dng tng thi k. 2.3.2.2. Phn loi khch hng khi cp tn dng: Sau khi phn tch v thm nh KH, mi KH s c xp vo cc nhm sau: - Nhm cp tn dng bnh thng: L cc KH tho cc tiu ch t 1 n 7 u thuc nhm cp tn dng bnh thng v cc tiu ch cn li khng c tiu ch no thuc nhm hn ch cp TD hay khng cp TD hay chm dt cp TD.
Apr. 5
Trang 35
SVTH: L TRUNG KIT
- Nhm hn ch cp tn dng: L cc KH c t nht mt trong cc tiu ch t 1 n 7 thuc nhm hn ch cp tn dng v cc tiu ch cn li khng c tiu ch no thuc nhm khng cp tn dng hay chm dt cp tn dng. - Nhm khng cp tn dng: L cc KH c t nht mt trong cc tiu ch t 1 n 7 thuc nhm khng cp tn dng hay chm dt cp tn dng. - Nhm chm dt cp tn dng (i vi KH hin hu): L cc KH c t nht mt trong cc tiu ch t 1 n 7 thuc nhm chm dt cp tn dng 2.3.2.3. Gii hn cp tn dng: a) Xt theo phn nhm KH. - Tng d n cho vay ca nhm hn ch cp TD trn tng d n cho vay ca ACB chim ti a 25% v gim dn chuyn sang nhm cp TD bnh thng. - Tng d n cho vay ca nhm khng cp tn dng trn tng d n cho vay ca ACB chim ti a 5% v gim dn v 0% hoc chuyn sang nhm cp tn dng bnh thng v nhm hn ch cp tn dng. - Tng d n cho vay ca nhm chm dt cp TD trn tng d n chim 0%. b) Xt theo loi hnh vay: - Tng d n cho vay tn chp trn tng d n cho vay ca ACB chim ti a 10%, trong doanh nghip chim ti a 8%, c nhn chim ti a 2% c) Quy m khon vay: - Tng d n cho vay ca KHDN c tiu ch quy m khon vay thuc nhm cp tn dng bnh thng chim ti thiu 75% tng d n cho vay ca khi KHDN. - Tng d n cho vay ca KHCN c tiu ch quy m khon vay thuc cp tn dng bnh thng chim ti thiu 75% tng d n cho vay ca khi KHCN. - Tng d n ca 1,5% s lng KH c d n ln nht khng vt qu 50% tng d n v 10 KH c d n ln nht khng vt qu 30% tng d n cho vay. Chnh sch tn dng hin ti ca ACB da trn nguyn tc thn trng, vi phng chm ch cho vay khi kim sot tt ri ro. ACB tin hnh nh gi li cc khon cp tn dng hin hu v tuyn chn, duy tr nhng KH tt, c uy tn tr n, ng thi, thu hp cc khon tn dng c xem l c nguy c dn n n qu
Apr. 5
Trang 36
SVTH: L TRUNG KIT
hn, gy ri ro cho ACB. ACB kp thi ban hnh cc vn bn hng dn thc hin CSTD, kim sot s tun th trong sut qu trnh cp tn dng ti ACB. 2.3.3. Quy trnh tn dng: Quy trnh tn dng l bng tng hp m t cc bc i c th t khi tip nhn nhu cu vay vn ca KH cho n khi NH ra quyt nh cho vay, gii ngn v thanh l hp ng tn dng. Quy trnh tn dng hin nay ti ACB nh sau: a) Hng dn th tc vay vn v tip nhn h s: Khi KH c nhu cu vay vn s lin h vi ACB trc tip hoc bng in thoi v s c hng dn v th tc, iu kin v cc loi giy t, h s cn thit. Vic ny c thc hin bi nhn vin quan h khch hng (RA) i vi KHDN hoc nhn vin t vn ti chnh c nhn (PFC)/ nhn vin phn tch tn dng (CA) i vi KHCN. b) Thm nh h s vay v lp t trnh: Sau khi nhn y h s t KH, nhn vin CO (nhn vin phn tch tn dng doanh nghip)/PFC/CA s tin hnh gi h s ti sn m bo cho nhn vin nh gi ti sn (A/A) - ti Cng ty nh gi Chu hoc nh gi ti sn th chp ti chi nhnh nu nm trong hn mc cho php, nh gi ti sn th chp, cm c. Nhn vin A/A s lp t trnh thm nh ti sn sau khi thm nh ti sn m bo. V nhn vin CO/CA cng s tin hnh lp t trnh thm nh v t cch v kh nng ti chnh ca KH bao gm: vic kim tra h s php l, kim tra lch s vay ca KH k c vi t chc tn dng khc thng qua Trung tm thng tin tn dng ca NHNN (CIC) nh gi uy tn ca KH, ng thi kim tra nng lc ti chnh ca KH thng qua cc s liu trn cc bo co ti chnh do KH cung cp. c) Quyt nh cho vay v thng bo cho KH: Sau khi hon tt cc th tc, nhn vin CA/CO s tin hnh trnh cp c thm quyn xt duyt h s. Nhn vin qun l h s vay (LA) s l ngi thng bo KH kt qu xt duyt ny. d) Hon tt th tc php l v hp ng tn dng, gii ngn: Nhn vin php l chng t (LDO) s tin hnh th tc nhn v qun l ti sn th chp, cm c v cng chng, ng k theo quy nh.
Apr. 5
Trang 37
SVTH: L TRUNG KIT
LA lp hp ng tn dng, kim tra vic thc hin cc iu kin ca BTD a ra, tin hnh th tc chun b gii ngn. To ti khon vay v gii ngn khi KH c nhu cu. Sau , lu tr h s theo quy nh. e) Kim tra, theo di khon vay sau gii ngn v thu hi n: Sau khi gii ngn cho KH, CA/RA/PFC/LA s thng xuyn theo di tnh hnh tr n, k hn n ca KH thng qua mn hnh TCBS, hin nay ACB ang trin khai nhc n tp trung i vi khu vc TPHCM cho khch hng c nhn. CA/RA/PFC kim tra tnh hnh s dng vn vay, tnh hnh SXKD v kim tra TS nh k sau khi cho vay m bo khon vay c s dng ng mc ch v an ton. Nu pht hin KH s dng vn sai mc ch hoc c du hiu bt thng th phi bo co v xut hng x l ph hp cho cp c thm quyn xt duyt. f) C cu thi hn vay, gia hn n, min gim li: Ty theo nhu cu ca KH v ty vo nhng quy nh ca ACB m nhn vin c hng x l thch hp. 2.4. nh gi cng tc phng nga v hn ch RRTD: 2.4.1. Nhng kt qu t c t cng tc phng nga v hn ch RRTD: - Th nht: Tnh n 31/12/2011, tng ngun vn huy ng ca Ngn hng l 3.604.868 triu ng tng 30% so vi nm 2010, tng d n t 1.025.537 triu ng tng 19,99% so vi nm 2010. Tc tng trng d n bnh qun ca ACB giai on 2009 2011 tng 19,94%. Trong tnh hnh cnh tranh gay gt nh hin nay gia cc ngn hng th vi tc tng trng nh trn l mt tc tng trng nh khen gi v khch l. Tc tng trng tn dng so vi huy ng vn nh vy l hp l, n m bo kh nng thanh khon cho ngn hng. - Th hai: Tuy d n cho vay tng nhiu qua cc nm, ACB vn kim sot tt tnh hnh n xu, t l N qu hn/Tng d n lun thp nht trong cc NHTMCP trong nc v thp hn nhiu so vi t l quy nh ca NHNN. T l n xu lun c gi mc di 0,78% y l mt t l rt tt i vi mt NHTM, ACB Nng c nh gi l mt trong nhng ngn hng c t l n qu hn tt nht trong h thng ngn hng a bn Nng. Tuy nhin, do d n ca ACB cao nn con s n qu hn tnh ra l khng nh. Cng vi nhng tc ng ca khng hong kinh t nm 2008 2009, nh hng khng nh n i tng KH ch lc ca ACB cng
Apr. 5
nh yu t con ngi cha p ng c nhu cu pht trin c xem nh l nhng nhn t c th nh hng xu n cht lng tn dng ca ACB. Bng 2.09: Tng hp n xu, t l n xu giai on qua vt: Triu ng
Ch tiu 1. D n 2. N xu 3. T l n xu (%) Nm 2009 712.862 5.553 0,78 Nm 2010 854.686 6.497 0,76 Nm 2011 1.025.537 7.698 0,75
Apr. 5
(Ngun: Phng hnh chnh k ton) - Th ba: Trin khai cng tc tip cn doanh nghip, hng dn doanh nghip lp h s vay vn hp l, ng quy nh nhm to iu kin cho doanh nghip hon thnh sm cc th tc xin vay c nhanh chng v thun li. Ngn hng ang tng bc gn mnh vi doanh nghip qua vai tr t vn. - Th t: Trong hot ng cp Tn dng Chi nhnh tin hnh a dng ho cp Tn dng cho nhiu ngnh ngh, cc thnh phn kinh t, thi hn gim thiu ri ro trong iu kin nn kinh t c nhiu bin ng nh hin nay. C nhiu chnh sch u i vi cc khch hng truyn thng, to mng li KH ng tin cy. 2.4.2. Nhng hn ch: Mc d hot ng tn dng ti chi nhnh Ngn hng TMCP Chu chi nhnh Nng t c mt s kt qu quan trng ng gp vo s pht trin chung ca h thng cc ngn hng Nng. Nhng hot ng tn dng ca chi nhnh vn cn nhiu tn ti hn ch. - Th nht: Chnh sch tn dng ca Ngn hng thi gian qua c nhiu s thay i lin tc. - Th hai: Cha tun th nghim tc quy trnh tn dng, quy trnh qun tr RRTD: Quy trnh tn dng c ban hnh, hng dn c th, chi tit cc bc thc hin, nhim v ca tng nhn vin Tuy nhin thi gian qua mt s nhn vin ACB cha thc thi tt quy trnh ny, bn cnh cng tc qun tr RRTD cha c ch trng. - Th ba: Chnh sch nhn s ca Ngn hng cha c quan tm ng mc. 2.4.3. Nguyn nhn ca nhng hn ch: T nhng hn ch trnh by trn ta c th rt ra nhng nguyn nhn ca nhng hn ch ny nh sau:
- Th nht: Thi gian qua, chnh sch tn dng ca ACB thay i, mt phn cng do s thay i chnh sch chung ca Chnh ph v NHNN, mt phn cng do hn ch v mt kin thc ca nhn vin hng dn nghip v. Mt s hng dn cha thc s cht ch, cha c th gy kh khn trong cng tc thc hin. - Th hai: Nguyn nhn ca vn ny mt phn do yu t tm l ngi phin h cho khch hng ca CBTD, mt phn do hn ch ca h thng CNTT, c th l chng trnh CLMS v TCBS cha p ng c nhu cu theo di thng xuyn din bin ca qu trnh cp tn dng, b phn qun l n tp trung mi thnh lp, cha hon chnh nn hot ng cha tht s hiu qu. Thm vo , nhiu khon tn dng c cp kh vi vng, chy theo yu cu ca KH m thiu i s phn tch, thm nh tn dng. Vic cp tn dng mang tnh cm tnh, nng v ti sn m bo m khng da vo qu trnh thu thp thng tin, phn tch v x l thiu thn trng. Thiu gim st v qun l sau cho vay: y cng l c im chung ca cc NHTM trong nc, thng c thi quen tp trung nhiu cng sc cho vic thm nh trc khi cho vay m li lng qu trnh kim tra, kim sot ng vn sau khi cho vay. Tt c nhng iu lm hn ch kh nng phng nga RRTD. - Th ba: Vi tc tng trng tn dng kh mnh trong thi gian qua th cng tc tuyn dng ca ACB c phn ni lng hn. T , trnh nghip v ca nhn vin cng c phn gim st. Vic thng tin qu nhanh ca nhn vin, trong khi cng tc o to cha p ng kp cng gy nn nhng l hng v kin thc nghip v, dn n vic tim n rt nhiu ri ro trong qu trnh cp TD ni ring v trong hot ng NH ni chung.
Apr. 5
CHNG III -((-
Trang 40
SVTH: L TRUNG KIT
GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG
Apr. 5
3.1. Nhng cn c a ra gii php: 3.1.1. Phn tch SWOT Ngn hng TMCP Chu CN Nng: 1. 3. 4. 5. S H thng phn phi rng Sn phm dch v a dng Cng ngh, cht lng dch v cao T l n xu thp W 1. Qui m vn, kh nng qun l cn kh khim tn so vi yu cu hi nhp 2. Cng tc marketing v sn phm dch v cha tht s hiu qu, cha to c im khc bit T 1. Cnh tranh th trng vi cc ngn hng nc ngoi 2. Xu hng pht trin cc mng dch v phi tn dng nhm hng n ngun thu t ri ro hn 3. T gi hi oi bin ng mnh
O 1. Hi nhp lm tng uy tn v v th ca NH trn th trng th gii 2. To iu kin m rng quan h hp tc, lin doanh, lin kt vi cc NH nc ngoi 3. Hot ng xut nhp khu pht trin to c hi thu ht ngun vn mi 4. Tim nng ca ngnh trong vng 5 nm ti vn mc cao 3.1.1.1. im mnh (S - Strength): - Th nht: H thng phn phi rng
Sau gn 17 nm hot ng n nay pht trin thm 8 phng giao dch ti cc khu vc trng im ca thnh ph, phc v cho hn 20.000 khch hng ti a phng v cc khu vc ln cn. - Th hai: Sn phm dch v a dng Dch v Phone Banking truy vn thng tin, cc dch v mi thanh ton qua thng thi c nhiu u i t Visa v cc im mua sm c lin kt vi ACB. - Th ba: Cng ngh, cht lng dch v cao Chi nhnh l mt trong nhng ngn hng u tin ti Nng trin khai h thng Ngn hng li T24 (ang c cc Ngn hng ln trn th gii p dng). - Th t: T l n xu thp Chi nhnh lun duy tr di 0.78%, v trn ngng an ton l 3% ca NHNN. 3.1.1.2. im yu (W- weaknesses):
- Th nht: Qui m vn, kh nng qun l cn kh khim tn so vi yu cu hi nhp Hi nhp ang t ra nhng p lc i hi ngn hng phi y mnh ci cch nhm t ti nhng chun mc, thng l quc t. Tuy nhin, ng trc nhng p lc ny, ngn hng bc l khng t im yu nh nng lc ti chnh km, mc ri ro cao v nng lc cnh tranh thp so vi ngn hng cc nc. Bn cnh tnh minh bch thp, h thng thng tin iu hnh v qun l ri ro cha hiu qu. - Th hai: Cng tc marketing v sn phm dch v cha tht s hiu qu, cha to c im khc bit Mc d c nhiu n lc a dng ha sn phm dch v, l mt trong nhng n v tin phong trong vic ci tin cng ngh hin i, m rng mng li nhng doanh thu ch yu vn t hot ng tn dng, chng t cc sn phm cung ng th nhiu nhng ACB cha c cng tc marketing hiu qu thu ht khch hng s dng sn phm, dch v c tnh lin kt cha cao. iu ny cng lm hn ch v nng lc hot ng v lm cho ngn hng mt th phn. 3.1.1.3. C hi (O- opportunities): - Th nht: Hi nhp lm tng uy tn v v th ca NH trn th trng th gii - Th hai: M ca nn kinh t gip m rng quan h hp tc, lin doanh, lin kt vi cc NH nc ngoi. - Th ba: Hot ng xut nhp khu pht trin mnh m, c hi cho vic thc y cc ngun vn mi. - Th t: V di hn ngnh ngn hng vn c d bo l ngnh c tim nng tng trng tt vi tc tng trng bnh qun n 16% trong vng 5 nm ti. 3.1.1.4. Thch thc (T- threats): - Th nht: Cnh tranh th trng vi cc ngn hng nc ngoi l thch thc rt ln i vi ACB trong vic gi vng v pht trin th phn. Nu khng mun b tt hu, cn c nhng bc pht trin sn phm hp l i km vi nhng dch v v tin ch tt, tng bc a dng ha i i vi nng cao cht lng sn phm.
Apr. 5
Trang 42
SVTH: L TRUNG KIT
- Th hai: Xu hng pht trin dch v ngn hng bn l tin ch v hin i, hng ti vic pht trin cc mng dch v phi tn dng nhm thu v cho ngn hng cc ngun li nhun t ri ro hn nhng Ngn hng phi ci tin cng ngh, ng b ha cc qui trnh cung ng... - Th ba: T gi hi oi bin ng mnh Do tnh hnh kinh t trong nc v th gii c nhng din bin bt thng nn t gi ca VND v cc ng tin khc lin tc thay i. Th trng ch en ngoi t phc v cho nhp khu lu: hng ha, vngdin bin phc tp, nh hng khng nh n cng tc n nh TGH ca NHNN. 3.1.2. nh hng pht trin ca Chi nhnh trong thi gian n:
Apr. 5
3.1.2.1. Mt s mc tiu ch yu nm 2012:

Cn c vo mc tiu pht trin a phng, cn c vo thc t kinh doanh nm 2011 ca Ngn hng, mc tiu phng hng cng tc nm 2012 c xc nh nh sau: V ngun vn: Ch trng ca ngn hng trong thi gian ti l tm kim v khai thc tt ngun vn mc tiu phn u tc tng trng cui k l 30%. V cng tc tn dng: Tip tc m rng cho vay i vi cc thnh phn kinh t, tc tng trng cui k so vi u k l 17% n 20%. Thc hin tt i vi cng tc thu hi n v x l n qu hn, n xu. V doanh thu ca ngn hng: Thu t dch v phn u tng trng mc 40%. Chnh lch thu (chi) nm 2012 phn u tng 30% so vi 2011. 3.1.2.2. Chin lc pht trin trung v di hn: Xut pht t bi cnh kh khn chung ca nn kinh t (tng trng kinh t c th chm li, xut khu kh khn, nim tin ca gii u t s khng cn cao nh nm 2009-2010) cc NHTM s phi i mt vi ri ro ngy cng ln hn trong hot ng kinh doanh. Trong tnh hnh ny, mc tiu ACB a ra l Qun l tt, li nhun hp l v tng trng bn vng. - V qun l: ACB s tp trung tng cng nng lc qun l cc loi ri ro, c bit l RRTD song song vi vic qun l chi ph v qun l nng sut chng lng ph. Hot ng kinh doanh tt c cc sn phm dch v ngn hng, m bo thc hin
theo ng php lut ca Nh nc, ng th ch, quy nh ca ngnh v bo m c li. Gim t l n qu hn t 0.75% nm 2011, phn u l thnh vin ca nhm cc Ngn hng c t l n xu di 0,5%.
- V khch hng: Phc v tt cc khch hng truyn thng sn xut kinh doanh
Apr. 5
c hiu qu, m rng khch hng l cc doanh nghip trong khu ch xut, khu cng nghip, t nhn vi bc i hp l thng qua nghip v ngn hng bn l. - V sn phm: Ngoi sn phm truyn thng nh huy ng vn v cho vay ngn, trung, di hn cho mi thnh phn kinh t, tp trung y mnh dch v mang tnh tin ch cao nh: Dch v ngn hng ti nh, my rt tin t ng, thanh ton in t, cc dch v u thc, k gi v i l. Vi nhng mc tiu chung v c bit l nh hng trong hot ng tn dng nm 2012, ACB s phi i ph vi rt nhiu kh khn, nhng ri ro tim n trong hot ng tn dng l rt cao. Tuy nhin, khng phi v th m ACB lun d dt trong vic t ra cc mc tiu ca mnh, m lun c nhng bin php phng nga v hn ch ti a nhng ri ro . 3.2. Gii php hn ch RRTD ti Ngn hng TMCP Chu CN Nng: Hin nay NHTM CP Chu Nng khng nh c vai tr ca mnh trong vic thc y kinh t Nng ni ring v c nc ni chung. Song trong qu trnh thc hin nhim v, ngn hng khng trnh khi nhng ri ro lm gim hiu qu hot ng kinh doanh ca mnh. Mun gim thiu ri ro, ACB nht thit phi c mt h thng gii php ch ng ngn nga v hn ch ri ro t nhng nguyn nhn ch quan ni b cng nh hn ch s nh hng t pha KH vay, t mi trng kinh doanh bn ngoi. H thng gii php ny c th hin ngay t khi xy dng chnh sch tn dng, quy trnh tn dng, trong vic chun ha v kim sot s tun th ng quy trnh tn dng ra, k c cc bin php nhm ngn chn gian ln ca KH vay v m bo an ton vn cho NH khi KH gp ri ro. Xut pht t thc t nguyn nhn gy ra n qu hn cho ngn hng, th ngn hng TMCP Chu Nng cn phi a ra nhng bin php hn ch RRTD nh sau: 3.2.1. Gii php hon thin chnh sch tn dng: 3.2.1.1. Chnh sch khch hng:
y l vic nn lm u tin trong iu kin cnh tranh khc lit gia cc NH nh hin nay. Xy dng chnh sch khch hng, phn nhm KH hp l c nhng u i ph hp nhm gi chn KH c, thu ht KH mi theo hng a dng ha KH, phn tn ri ro. Nhng bin php c th l: - Phn loi KH da vo cc tiu ch c v qu kh, hin ti ln d phng trong tng lai nh tin gi thanh ton, cht lng tn dng, thu nhp mang li cho NH... p dng gi vn ph hp trong cho vay v huy ng, u tin khi giao dch v cc chnh sch khc ph hp vi cc nhm KH c phn loi. - Yu t tm l ca KH/phong tc tp qun cng nn c quan tm mt cch c bit v c h thng theo di tp trung trn ton h thng, c th nghin cu b sung trn TCBS. Thu thp thng tin t nhng nhn vin/b phn trc tip tip xc vi KH c chnh sch chm sc ph hp vi tng nhm i tng KH. Thng xuyn trao i, tham kho v thm d kin KH to mi quan h tt p v c nhng gp hu ch t KH. - Xy dng chnh sch gi khp kn, ng b cc sn phm dch v ca ACB. Mt mt bn cho sn phm, mt khc gi chn KH, hn ch tnh trng KH s dng dch v ca NH khc v c s so snh. 3.2.1.2. Thit lp mt danh mc cho vay hp l: Danh mc cho vay phi m bo cc yu t: a dng ha c ngnh ngh, KH vay, ph hp tnh hnh kinh t v m, ph hp quy m, nng lc v kh nng kim sot ri ro ca bn thn NH gii quyt vn ny, cn thc hin cc bin php c th: - Tp trung vo nhm KH kinh doanh cc mt hng c NN khuyn khch nh: Thy sn, dt may, sn xut hng TD trong nc v phc v cho xut khu - u tin cho vay cc doanh nghip c tr s chnh ti a bn hot ng/gn ACB tin cho vic nm bt thng tin KH, ti thm nh KH. - C th ha tiu ch phn nhm khch hng nhm tuyn chn cc KH thc s tt, c uy tn tr n cho vay, trnh tnh trng cp tn dng chy theo ch tiu. Nghim khc vi tiu cc tn dng, gy ri ro cho NH khi cho vay. Tiu chun ha cn b tn dng c v trnh chuyn mn ln o c ngh nghip.
Apr. 5
3.2.1.3. Chnh sch li sut: Trong mi trng cnh tranh hin nay, khi li sut c kim sot bi NHNN v c tha thun, nn xy dng chnh sch li sut da vo uy tn tr n ca KH, tnh kh thi ca phng n kinh doanh. Trn c s , c chnh sch li sut u i linh hot cho nhng KH c uy tn tr n tt, hot ng kinh doanh hiu qu, ti sn m bo thch hp, KH tim nng theo chnh sch khch hng c th. M rng hn na thm quyn gim li sut ca Gim c khi/Hi ng tn dng chi nhnh thun tin trong vic tip th KH, trnh trng hp b st nhng KH tt, ng thi c th tng kt, kim sot c lng KH ny nhanh chng. Ngc li, i vi nhng mn vay nh, khon vay tn chp th p dng mc li sut cao b p c nhng ri ro c th xy ra trong qu trnh cp tn dng, nhng phi gii hn mt t l c th chp nhn c, trnh nhng ri ro khng ng c. 3.2.1.4. Sn phm tn dng: a dng ha cc sn phm tn dng la chn v p dng cc sn phm tn dng t ri ro (chit khu, bao thanh ton), h thng sn phm tn dng nn c lin kt mt cch cht ch, gip nng cao hiu qu hot ng ca ACB v m rng, a dng ha KH, lnh vc u t, m rng quy m tn dng v hn ch ri ro. 3.2.2. Gii php nng cao hiu qu thc thi quy trnh tn dng, quy trnh qun tr ri ro tn dng: 3.2.2.1. Quy trnh tn dng: Ti ACB quy trnh cho vay c xy dng kh hp l v cht ch, tuy nhin c ch gim st vic thc hin ng quy trnh cha tht s nghim tc. t hiu qu cao hn trong vic xt cp tn dng cho KH, cn phi thc hin mt s ni dung sau: a) Giai on tip nhn h s: Thng tin KH cung cp c th khng ng thc t, vic thm nh tnh chnh xc ca nhng thng tin ny ph thuc rt nhiu vo nhn vin PFC/CA/RA c bit l i vi nhng tiu ch nh tnh, cn s nhy bn v c phn on ca ngi lm tn dng. PFC/CA/RA nn khai thc tt c cc ngun thng tin tm hiu KH: cc chng t do KH cung cp, ni b NH (TCBS, CLMS i vi cc KH c thng tin), c quan c lin quan, t i th cnh tranh b) Giai on thm nh h s vay:
Apr. 5
Thm nh phng n vay vn v kh nng tr n ca KH: Phi t mc
tiu an ton ln trn ht, c nhng xut hp l nhm hn ch nhng ri ro v gim thiu nhng thit hi c th xy ra trong qu trnh cp tn dng. - Thm nh chnh xc tnh kh thi ca phng n kinh doanh, nhng phng n khng hp l, khng r rng nn t chi cp ngay t u, trnh tn tht cho NH. - Thu thp y chng t chng minh ngun thu nhp tr n ca KH, ngun tr n ny phi chng minh c bng chng t v nhn vin thm nh phi kim tra tnh hp l, hp l ca nhng chng t ny. i vi nhng ngun thu nhp bt thng, khng nn tnh vo thu nhp tr n. Cn nhng ngun thu nhp n nh nhng khng c chng t chng minh th ch nn tnh mt t l hp l. - Ch thm nh c v t cch ca KH, tnh hp tc vi NH v c s trung thc khi giao tip vi nhn vin tn dng. - Pht hin kp thi cc trng hp nh: vay h, s dng vn vo cc mc ch tri php lut, nhng khch hng thuc i tng hn ch v cm cho vay Thm nh ti sn m bo: - Ti sn m bo vn l ngun tr n chnh th hai nn vic thm nh k ti sn m bo s gip ch rt nhiu trong x l TS nu KH khng tr c n. T vic nh gi phi tht chnh xc, khng qu nh KH duy tr quan h, khng qu ln gy ri ro khi x l, cho n vic son tho, k kt v thc hin y cc th tc php l cn thit nh cng chng, ng k giao dch m bo. Cn thit phi c b phn chuyn trch trong vic x l TSB, tch hn vi b phn x l n nh hin nay. Vic kim tra ti sn nh k nn giao cho nhn vin nh gi ti sn thay v nhn vin phn tch nh hin nay trnh tiu cc xy ra do cc mi quan h thn thit vi KH vay. - Hp ng th chp l c s php l quan trng nht. y l ngun tr n th hai nu KH mt kh nng chi tr, do phi xem xt k cc yu t sau: + Tnh trng php l ca ti sn: hp php, khng tranh chp, ngn chn + Phi c ngun thng tin tham kho r rng v gi tr, nh gi phi tht chnh xc, an ton v m bo tnh khch quan.
Apr. 5
Trang 47
SVTH: L TRUNG KIT
+ Xem xt cc yu t v iu kin an ton (phng chy, chng trm cp, iu kin an ton) c cn phi mua bo him hay khng. - Chun ho quy trnh cng chng tp trung, b sung thm nhn s p ng nhu cu hin ti. Ch xt cng chng phi tp trung vi cc h s c ph duyt bi Ban tn dng vi l do hp l. - Tuyn chn v o to nhn s thch hp, ng chuyn ngnh trong b phn Php l chng t v Qun l ti sn/Ban php ch nhm nhn bit c nhng ri ro v kh nng xy ra ri ro khi pht sinh ti chi nhnh v c nhng kin ngh hp l khi x l h s vay. - Vic nh gi ti sn phi thng xuyn cp nht theo gi th trng, trng hp c bin ng ln v gi phi nhanh chng nh gi li v c bin php thu hi bt n hoc yu cu KH b sung ti sn kp thi, trnh gy tn tht cho NH. - Trong qu trnh quan h tn dng, kim tra thy gi tr ti sn m bo b st gim, khng iu kin m bo mn vay, NH phi thng bo KH b sung ti sn m bo. Nu khng c ti sn m bo, phi c phng n rt dn vn tn dng m bo an ton cho NH. - i vi ti sn bo lnh, cn phi thng bo r v khon vay, tnh trng khon vay cho bn bo lnh, xem xt mi quan h vi KH (trnh tnh trng ngi bo lnh khng bit g v khon vay dn n kh khn khi x l TSB). c) Giai on ph duyt h s vay: - Minh bch ha v nng cao vai tr, tnh cn trng trong ph duyt ca Hi ng tn dng/ Ban tn dng/ Chuyn vin ph duyt (cn b ph duyt). - Cn thit phi chun ha cn b ph duyt, t chc cc t thi tuyn vi cc tiu chun c th b nhim cc chc danh ph hp. i vi nhng cn b ph duyt cc h s mc nhiu li, hoc n qu hn cao nn c hnh thc x l, lun chuyn cng vic ph hp hn. - i vi cc h s ln, phc tp v ri ro cao, Cp ph duyt nn c thi gian nghin cu h s, a ra cc bin php nhm hn ch RRTD ngay t u bng cch a ra cc iu kin trc v sau khi gii ngn hp l, kh thi v hiu qu.
Apr. 5
Trang 48
SVTH: L TRUNG KIT
- Cho vay thm: Nu thy KH gp kh khn hin thi do thiu vn kinh doanh, v thm nh thy phng n kinh doanh kh thi, th NH c th xt cp thm hn mc, b sung vn kinh doanh. Tuy nhin nhn vin tn dng phi nm r mc ch vay thm, trnh tnh trng cho vay o n hoc che giu n xu. d) Giai on kim tra sau cho vay: - Kim tra sau cho vay ti ACB cha c thc hin thc s nghim tc. V chy theo ch tiu hoc thiu s kim sot ca nhn vin tn dng m vic b sung chng t sau khi cho vay a s ch c thc hin, b sung y khi c yu cu kim tra h s t ban kim ton, c bit l cc h s c nhn, doanh nghip nh thng t khi b kim tra. - Hin nay, ti ACB c song song hai chng trnh theo di iu kin gii ngn: TCBS dnh cho KHDN v KHCN, CLMS dnh cho KHCN, tuy nhin cha c khai thc hiu qu, chng trnh cn hn ch khi truy xut d liu. - Khi pht sinh n c vn , n qu hn, NH cn tm nguyn nhn r rng. Nu do vn kh khn thanh khon tm thi, c kh nng tip tc sn xut kinh doanh, v m bo thanh ton cho NH th c th tin hnh gia hn, c cu n, thm ch cho vay thm cng khc phc vi KH. Nu KH lm n thua l, khng c kh nng tr n th phi qun l cht ch khon vay. Gia hn cho KH mt thi gian ngn (1-2 thng) t tm ngi mua ti sn. Nu khng c, NH s tin hnh pht mi x l ti sn m bo thu hi n. 3.2.2.2. Qun tr ri ro tn dng: a) Nhn din v phn loi ri ro: - Xy dng h thng cnh bo sm lin quan n cc du hiu ca KH v th trng. nhn bit v c lng tc ng ca nhng du hiu ny, i hi CBTD c trnh , nhy bn v phi quan tm theo di st tnh hnh SXKD ca KH. - C cng tc d bo din bin kinh t, ca tng ngnh lnh vc tc ng n NH, KH vay vn. T a ra nh hng, chnh sch c th cho tng ngnh, tng lnh vc, cp hn mc c th ch ng phng trnh ri ro. - Nn thu thp thng tin trn CIC nh k 3hoc 6 thng ty tng i tng khch hng, nm bt kp thi tnh hnh ca khch hng vay.
Apr. 5
b) Thnh lp b phn nghin cu, phn tch v d bo kinh t v m: - H thng cung cp thng tin ngnh ngh ca ACB v ca NHNN hin nay ch mang tnh nh lng, a ra nhng con s m cha c s nhn nh ng tin cy ca nhng chuyn gia kinh t. - Vic thit lp b phn nghin cu, phn tch v d bo kinh t l ht sc cn thit trong tnh hnh hin nay, khi m cc bin ng kinh t din ra mnh m hng ngy. B phn ny s c nhim v tng kt nhng ri ro ngnh, chin lc KH v chin lc u t ca ACB vo thnh phn ny. Mt mt gim p lc cho nhn vin tn dng, gip h tp trung hn vo chuyn mn, mt khc gip cho ACB c ci nhn tng quan hn v danh mc cho vay, tp trung trong qun tr RRTD khi c nhng bin ng v tnh hnh kinh t v m. Gip vic cp tn dng ca ACB c m rng mt cch an ton, hiu qu v bn vng. c) Nng cao vai tr ca cng tc kim sot ni b: Hin ti, b phn Kim sot ti chi nhnh cha thc s hot ng mt cch c lp, cha thc hin cha ng vi chc nng kim sot ca mnh v cn b chi phi nhiu bi mi quan h vi nhn vin tn dng, vi Gim c chi nhnh/Phng giao dch. b phn ny hot ng hiu qu v thc hin ng vai tr ca mnh, cn thc hin mt s gii php sau: + iu chnh tiu ch nh gi cui nm ca nhn vin. Phn nh tnh (30%) do Gim c chi nhnh xem xt v vic chp hnh ng ni quy ca ACB, v thi lm vic, tip xc KH, cn ch tiu nh lng (70%) nn Khi vn hnh xem xt da trn h thng truy xut d liu. C nh vy B phn kim sot ti chi nhnh mi thc s hot ng c lp c. + Khi c s khng thng nht gia B phn Kim sot v Gim c chi nhnh, nn c mt knh trao i thng tin hiu qu, xem xt gii quyt tng trng hp c th. B phn Kim sot c th lin h trc tip vi Khi vn hnh xem xt ch o thc hin, m bo hot ng tn dng thc s hiu qu, an ton. + Nng cao trnh nghip v ca nhn vin Kim sot ti chi nhnh, tuyn chn nhng nhn vin gii, lm vic ti v tr tn dng hn 2 nm, c tinh thn cu
Apr. 5
Trang 50
SVTH: L TRUNG KIT
tin, ham hc hi nm bt c nhng ri ro c th xy ra, d bo v a ra nhng kin ngh cn thit trong qu trnh cp tn dng. + Lun chuyn KSV vic kim sot c khch quan hn, trnh vic li dng cc mi quan h quen bit nhng ri ro c c hi pht sinh. d) Hn ch ri ro v b p tn tht khi ri ro sy ra:
X l n c vn : N xu lun tn ti ti bt k NH no, do thit lp c
Apr. 5
ch x l n c vn l mt i hi khch quan. X l n c vn cn c thc hin bi Trung tm thu n, t tip xc vi KH v c nhiu thng tin khch quan v tnh hnh ti chnh, tr n ca KH. gim thiu tn tht khi ri ro xy ra, cn thc hin cc bc tun t v thn trng, khng nn nng vi lm ph v cc mi quan h vi KH, c bit l KH c c quan h lu nm. - Phn tch v kh nng phc hi SXKD, mc tr n, s hp tc ca KH, tnh trng v kh nng x l ti sn m bo. - La chn phng php x l: Cn linh hot p dng bin php x l sao cho ph hp vi c th ca tng KH, m bo hiu qu cao.
S dng cc cng c bo him v bo m tin vay: RRTD nh phn tch
c th xut pht t nhng nguyn nhn m NH khng lng trc c. V vy s dng cc cng c bo him v p dng bin php bo m tin vay hn ch tn tht khi ri ro xy ra l cc k quan trng. - Yu cu KH mua bo him ti sn th chp, gii thch r nhng li ch m KH c c nu ri ro xy ra. - Xem xt k tnh php l ca TSB, tun th quy nh v cc th tc php l, cng chng v ng k y TSB theo quy nh trc khi gii ngn. m bo tnh php l v ti sn m bo, cn tha thun v vic hon thin th tc ng k s hu ti sn i vi phn ti sn hnh thnh trong tng lai, xem l iu kin cp tn dng, ng thi thc hin nghim tc cng tc kim tra, lin tc r sot h s php l v thc trng ca ti sn m bo. - Hin nay, bo him ngi vay ti ACB ch p dng i vi cc sn phm vay tn chp, th tn dng. Kin ngh nn m rng hnh thc bo him ny trc mt i vi cc KH ln tui v cn trong tui c bo him, hoc lm vic trong cc
ngnh ngh c ri ro cao, nhm m bo kh nng thanh ton n vay khi c ri ro xy ra cho ngi vay.
Thc hin nghim tc vic phn loi n v trch lp d phng: Trnh tnh
Apr. 5
trng v kt qu kinh doanh m khng tun th chnh xc trong phn loi n v trch lp d phng ri ro. Mc d trch lp d phng ri ro lm tng chi ph cho ngn hng, nht l chi ph c hi khi khng s dng ngun vn u t cho cc i tng hp dn v ng nhin lm gim thu nhp ca ngn hng. Tuy nhin trch lp d phng khng ch l bin php m cn l nguyn tc bt buc ca ngn hng khi tin hnh cp tn dng chng ri ro c th xy ra. Ch ng phn loi n theo tnh cht, kh nng thu hi n ca khon vay, kin quyt chuyn n qu hn i vi cc trng hp vi phm hp ng tn dng c nguy c sy ra, m bo cho hot ng kinh doanh tn dng an ton v hiu qu. 3.2.3. Gii php v nhn s: Cho d chnh sch tn dng c ng n n u, quy trnh tn dng c cht ch n u m yu t con ngi khng tng xng hoc khng c b tr thch hp th hiu qu t c cng khng th no cao c. Ni chung, yu t con ngi l quan trng nht trong vic thc hin bt k mc ch no do chnh con ngi t ra. Con ngi l yu t trung tm, va l nn tng pht hin, nh gi v hn ch kp thi nhng RRTD nhng ng thi cng l nguyn nhn gy ra tn tht tn dng t nhng ri ro xut pht t yu t o c, nng lc yu km. Kh nng kim sot v phng nga ri ro h thng khng th a dng ho c (nh thin tai, tnh hnh kinh t) l rt hn ch, v vy ch c th hn ch RRTD bng cch s dng yu t con ngi trong vn hnh.
3.2.3.1. Xy dng c ch trao i thng tin hiu qu: Trao i thng tin nhanh chng, chnh xc, ng thi phi c bit quan tm n bo mt thng tin KH. - Ngoi TCBS, CLMS c ch trao i thng tin gia cc b phn cn phi chnh xc, p ng nhanh chng nhu cu hp l ca KH. ng thi, c ch bo mt thng
tin KH cng phi c tn trng n mc ti a, trnh tit l thng tin c nhn gy kh chu cho KH. - Gia cc b phn, phng ban cn thng xuyn o to nghip v, b sung kin thc cho nhn vin, khng ch kin thc v cng vic hin ti m phi o to lun c kin thc ca cc b phn c lin quan. Nn lun chuyn cng vic nhn vin nm bt c cng vic ca b phn c lin quan, t c cung cch phc v KH hp l hn. - Khi nhn vin tn dng tip xc KH nn c thi quen ghi m li ghi chp sau tht cn thn, trnh tnh trng thng tin truyn t khng chnh xc, gy hiu nhm nhu cu KH, hoc thm nh h s khng chnh xc, nhn vin ca b phn tip theo phi hi i hi li nhng cu m nhn vin trc hi, gy phin h cho KH v thiu tnh chuyn nghip trong cch phc v KH. 3.2.3.2. Tiu chun ha cn b lm cng tc tn dng: Yu t con ngi l quan trng nht khi xem xt n bt k mt hot ng no trn mi lnh vc. Trong tn dng, yu t con ngi li cng quan trng hn gp nhiu ln, con ngi quyt nh n cht lng tn dng, cht lng dch v v hiu qu tn dng ca NH. Cho nn, rt cn thit phi chun ha i ng cn b lm cng tc tn dng, theo hng sau: a) Tuyn chn v o to nhn vin: C nng lc, c o c, ph hp vi cng vic v c ch i ng thch hp vi tng nhn vin. Cc tiu chun cn c i vi nhn vin tn dng l: - Cn b tn dng phi l ngi c phm cht o c ngh nghip cao, trung thc, c trch nhim v tm huyt vi NH, c bit l i vi cc cp lnh o. - Cn b tn dng phi c kin thc chuyn mn vng vng, c o to bi dng chu o v kin thc chuyn mn, am hiu th trng, php lut, chuyn mn ha trong thm nh tng ngnh, ngh v tng i tng KH. - Kin quyt x l i vi cc cn b tn dng c lin quan n tiu cc tn dng, khng trung thc v chuyn cn b sang b phn cng tc khc nu thiu kin thc v chuyn mn nghip v. Cn quan tm hn na n vic o to ti Trung tm o to ca ACB:
Apr. 5
- Cc ti liu ging dy cn c cp nht thng xuyn, chnh xc v mang tnh thc tin cao. C th t chc thm cc lp o to nghip v tn dng ngoi gi lm vic thun tin cho vic chuyn i v tr gia cc nhn vin m khng c thi gian tham d cc lp hc. Trnh tnh trng nhn vin lm vic ti mt chc danh no khi cha c o to nhng kin thc cn thit, c bit l trong hot ng tn dng. - i ng ging dy l nhng ngi c kinh nghim thc t, tng cng tc ti v tr ging dy nhiu nm, cc chuyn gia. - Thng xuyn t chc cc bui hi tho chuyn , trao i v cc tnh hung tn dng xy ra rt kinh nghim chung. c) CBTD cng l nhn t quan trng trong hot ng kim sot tn dng: Ngoi vic phi nng cao nhn thc ca kim sot tn dng, v s cn thit v vai tr ca kim sot tn dng trong hot ng ca NH, cn phi nng cao nhn thc cho cn b tn dng v ngha ca kim sot, o to cho h cc kin thc v k nng cn thit phc v hot ng ny. T to cho h kh nng ch ng trong kim sot i vi cc khon vay phc tp, kh gim st. Trn c s lm cho cn b tn dng hiu r v s cn thit v vai tr ca kim sot tn dng th mi khi gi v cng c tinh thn t gic, ch ng, tnh c trch nhim trong kim sot tn dng. Cc gii php ngh: - Gim c/Trng phng tn dng cn thng xuyn nhc nh, lu cn b tn dng v vic kim sot tn dng, gim thiu ri ro trong vic cp tn dng. - T chc cc bui hi tho, tho lun v kim sot RRTD, nhn mnh cc sai phm v hu qu gp phi trong ton h thng phng trnh. Tho lun v a ra nhng bin php kim sot TD linh hot nhng an ton cho tng trng hp c th. - B tm l khi cho vay ch da vo TSB m phi thc hin nguyn tc: Phi da vo s hiu bit v KH, c th kim sot c hot ng tn dng khi cho vay. d) B tr nhn s hp l, trnh tnh trng thiu nhn s: - Lng ha cng vic mt cc hp l, c th hn o lng nng sut lm vic ca nhn vin, t b tr nhn s ph hp. Trnh tnh trng lm vic qu mc,
Apr. 5
Trang 54
SVTH: L TRUNG KIT
mt i ng lc lm vic v s khng thi gian tip xc KH v theo di cc khon cho vay. - Bn cnh , phi c ch i ng hp l, ng vi nhng cam kt ban u khi tha thun nhn vic. Trnh tnh trng k Ph lc hp ng lao ng mt cch ty tin thay i cc iu khon ban u. - C ch i ng hp l, trnh tnh trng chy mu cht xm khi ACB o to rt bi bn c c ngun nhn s nh hin nay. 3.2.4. Nhm gii php h tr: - Khi nhn c vn bn hng dn ca Hi s, i vi nhng cng vn quan trng Trng n v/Trng phng nghip v phi t chc hp trao i kin, trnh trng hp hiu sai, hiu nhm, mi ngi hiu theo mt hng, gy kh khn trong qu trnh thc hin, gy ri ro cho ACB. ng thi, chi nhnh nn t chc thng xuyn cc bui sinh hot chuyn ph bin, trao i v cc cng vn, ch mi trong v ngoi ngnh mi cn b tn dng c th nm bt v trao i ln nhau hiu su hn. Trong qu trnh tc nghip, nu c kh khn, vng mc phi kp thi gi vn bn hi Hi s. Nn tn dng mng Lotus vic lin lc vi Hi s nhanh chng v chnh xc hn. Cn lu li vn bn hng dn trong trng hp nhn c s phn hi t Hi s. - Chnh sch khen thng, k lut: Chnh sch h tr, ng vin kp thi c v vt cht v tinh thn ca ngn hng TMCP Chu Nng i vi i ng cn b nh hin nay l vic lm ht sc cn thit: Tm Vua bn hng. Bin php ny kch thch tinh thn lm vic, t li ch tp th ln li ch c nhn ca ngi cn b. Qua h ch c ri ro xut pht t sai st ca cn b tn dng. Cc chnh sch cn p dng l: khuyn khch tng lng, thng cho cc cn b tn dng c d n cho vay v cht lng vay tt, h tr kinh ph hc tp Bn cnh Ngn hng cn a ra nhng hnh thc k lut nghim khc i vi nhng sai st, gian ln ca cn b tn dng dn n ri ro cho ngn hng. Ty theo mc thit hi m ngn hng c nhng bin php x l khc nhau nh: cnh co, khin trch, tr cng tc ph, tr lng
Apr. 5
Trang 55
SVTH: L TRUNG KIT
- Cung cp cc bo co kp thi v chnh xc khi c yu cu t Hi s, phc v cho cng tc nghin cu, theo di v a ra cc bin php gim ri ro ni chung, gim RRTD ni ring cho ACB. 3.3. Kinh nghim phng nga v hn ch ri ro tn dng ca mt s cc Ngn hng trn th gii: 3.3.1. Kinh nghim ca Trung Quc: T mt s nguyn nhn chnh gy ra cc khon n xu ti Trung Quc, l mt nc gn gi v c cc iu kin tng t - Vit Nam c th hc hi kinh nghim hn ch c nhng nguy c tim n gy ra ri ro tn dng. a) Nguyn nhn cc khon n xu: - D n tn dng tng qu nhanh trong khi trnh chuyn mn ca cn b tn dng cha t tiu chun. - Ti sn th chp: Cho vay da vo th chp, ngi bo lnh, danh ting m khng nh gi ngun tr n chnh. T l cho vay trn gi tr ti sn th chp qu cao, Cho vay vi k vng ti sn hnh thnh t vn vay s c gi tr cao, tuy nhin tnh trng st v gim gi nh t nghim trng gn y lm cho tr gi th chp khng b p khon vay, thanh khon km, nguy c khng tr c n l rt ln. - Thng tin khch hng: Khng thu thp y thng tin KH vay, h s php l khng y ; khng thu thp, xc minh v phn tch cc bo co trong sut thi hn hiu lc khon vay. - Khng vn bn ha tha thun c th v mc ch v cch s dng khon vay, k hoch ngun tr n. - Gim st sau gii ngn km: khng gim st cc khon cho vay xy dng nh kim tra tnh hnh thc t, tin rt vn vay, thanh tra... Khng nhn bit c cc du hiu cnh bo nh chu k lun chuyn tn kho v khon phi thu chm li, chu k cc khon phi tr di ra v pht sinh l rng trong kinh doanh. b) Mua bn n xu: - T nm 2001, Chnh ph Trung Quc cho php hnh thnh th trng mua bn n xu ngn hng vi s tham gia ca rt nhiu thnh phn quc doanh, t nhn, trong nc v quc t. Trung Quc quan nim rng, nu ch cho cc thnh phn
Apr. 5
quc doanh mua bn trn th trng ny, qu trnh nh gi s khng thc s cnh tranh. V th, Chnh ph nc ny cho php Morgan Stanley v sau ny l cc ngn hng u t khc ca M khng ch tham gia mua c phn m cn c php mua bn n xu cc ngn hng. - S d hot ng ny trn th gii thng sut v c h thng php l hon ho v to mi iu kin thun li cho th trng ny pht trin nh nhn lc c tay ngh cao, cung cp dch v bi bn... 3.3.2. Kinh nghim ca M v Chu u x l n xu: M: Cc Ngn hng M nhn mnh vo li ra cho cc khon n xu v trnh vic thu hi n. Vic tt ton khon n xu ch nn xem xt khi l cch cui cng thu hi khon vay c vn , v thu hi c th hiu qu hn thng qua vic tip tc tr n ca mt doanh nghip vn ang hot ng hn l phi tt ton ti sn. V d nh JPMorgan v Bank of America bt u n lc hon cc v tch thu ti sn tr n v n lc lm vic vi cc ch n h vn c th tr tin. Cc bin php ph bin l gim li sut v gim gi tr cc khon chi tr ngi vay tin vn c th tr tin m khng phi bn ti sn th chp. M v Chu u: cng bm tin vo cc ngn hng, nh nhiu ngn hng ln mua li cc ngn hng v t chc tn dng nh ang trn b vc ph sn, gip nhng chnh sch h tr khch hng ca ngn hng ln p dng lun cho khch hng ca ngn hng nh. 3.4. Mt s kin ngh vi c quan cp trn: 3.4.1. Kin ngh vi Ngn hng TMCP Chu: a) Chnh sch hot ng: - Cc phng ban trong ngn hng cn phi h tr phng tn dng hn na trong vic pht hin nhu cu ca khch hng, tip th cc sn phm dch v ca Ngn hng, cung cp thng tin, gim st khon vay... vic hn ch nhng ri ro t hot ng tn dng c thc hin tt hn, gim thiu tn tht cho Ngn hng. - Tin hnh xy dng h thng chm im tn dng cho khch hnh c nhn h tr CBTD thm nh khch hng vay vn c nhanh chng, chnh xc v hiu qu hn ch n mc thp nht RRTD em li cho Ngn hng.
Apr. 5
- Tip tc duy tr cng tc khen thng, k lut m ACB v ang p dng hin nay: Tm Vua bn hng ca thng trn tt c cc Chi nhnh, PGD trn ton quc, khuyn khch nhn vin t vn, khuyn co khch hng s dng cc B sn phm dch v mi do ACB cung cp. - Tng cng hot ng Marketing p dng chnh sch 7P trong Ngn hng, qung b hnh nh ca ACB, cc sn phm dch v do ACB cung cp, ch trng cc hot ng t thin cng ng. Thng cc qua hot ng ny s gip cho ACB c nhng n tng tt ca khch hng v cng chng. - Theo quy nh 493 c 5 tiu ch nh gi RRTD, th Ngn hng mi thc hin theo 3 tiu ch l: T l n t nhm 2 n nhm 5/Tng d n, t l n t nhm 3 n nhm 5/Tng d n v t l d phng/Tng d n, m thiu i 2 tiu ch l: T l phn b d phng/Tng d n v t l xa n rng/Tng d n. cng tc qun tr v hn ch RRTD t c kt qu cao hn. b) Chnh sch nhn s: - Thng xuyn t chc cc lp tp hun v nghip v tn dng, thm nh v php lut nng cao trnh ca cc cn b lm cng tc thm nh v tn dng. - V cng tc tuyn dng: Tin hnh np h s ra Hi S ca ngn hng thc hin ch thi tuyn u vo cho Chi nhnh c tin hnh nghim tc v c hiu qu hn, da trn c s nguyn vng, ni lm vic ca ng vin. 3.4.2. Kin ngh vi NHNN: a) Hon thin h thng php lut ngn hng: - Phi hp vi cc c quan trong vic x l n xu, tho g nhng kh khn v th tc trong qu trnh pht mi TSB. Nn c nhng bc hng dn c th v trnh t, th tc, trch nhim ca TCTD, c quan Cng an, chnh quyn c s, S ti nguyn mi trng lm c s php l i n ban hnh thng t lin ngnh hng dn thm nhm nng cao hiu qu cng tc phi hp y nhanh tin , c th ha tng cng vic trong thi hnh n. - Nghin cu, chnh sa, hon thin cc quy nh v ngoi hi, phn loi n, v bo m an ton... ph hp vi thng l, chun mc quc t v iu kin thc t Vit Nam.
Apr. 5
b) iu hnh chnh sch tin t hiu qu: - iu hnh linh hot chnh sch li sut v cc cng c khc nhm h tr cc NHTM m bo kh nng thanh khon v an ton trong hot ng kinh doanh. - iu hnh t gi linh hot theo tn hiu th trng, khuyn khch xut khu, kim sot nhp khu, can thip kp thi n nh th trng ngoi hi. - Theo di, phn tch, nh gi v d bo st hn din bin kinh t, tin t trong nc v th gii, c bit l trong lnh vc tn dng a ra cc gii php ph hp trong iu hnh CSTT nhm t c cc mc tiu tin t, tn dng do Quc hi v Chnh ph ra. ng thi, m bo cho cc TCTD hot ng ng nh hng ca NHNN v hn ch ri ro. c) Cng tc thanh tra: - Tip tc trin khai i mi cng tc thanh tra, gim st ngn hng. Cn nng cao cht lng thanh tra bng cch nm bt kp thi cc nghip v kinh doanh, dch v NH hin i, p dng cng ngh mi nhm gim st lin tc cc NHTM di hai hnh thc: thanh tra ti ch v gim st t xa. Thanh tra ti ch s nng cao hiu lc cho vic x l cc vi phm da trn cc ti liu chng minh khng tun th cc quy nh php lut p dng cc ch ti c th. Gim st t xa gip cnh bo kp thi nhng sai phm cc NHTM c bin php ngn nga ri ro trong hot ng kinh doanh ni chung v hot ng tn dng ni ring. Trin khai thanh tra, gim st mt cch thng nht, c trng tm, trng im i vi cc TCTD. X l kin quyt, kp thi cc sai phm pht hin qua thanh tra. - Nghin cu, xy dng, ban hnh cc vn bn php l lin quan n hot ng thanh tra, gim st ngn hng. Chng trnh thanh tra cn c xy dng chi tit, khoa hc, thng tin c thu thp cn phn tch k lng, trnh mang tnh hnh thc, ni dung thanh tra phi ci tin m bo kim sot c NHTM, th hin vai tr cnh bo, ngn chn v phng nga ri ro, khng gy nh hng n cc hot ng ca cc NHTM. - n nh b my t chc C quan thanh tra, gim st ngn hng. Tng cng s lng, cht lng cn b lm cng tc thanh tra, gim st ngn hng. Thc hin c hiu qu vic phn cng cn b theo di v chu trch nhim an ton ca tng chi
Apr. 5
nhnh, n v TCTD trn a bn. ng thi, cn hon i cn b thanh tra gia cc chi nhnh NHNN m bo tnh khch quan v to mi trng hot ng a dng cho cn b thanh tra, kim tra trau di thm nghip v, x l tnh hung. d) Hon thin h thng thng tin tn dng ca ngnh NH (CIC): - Nhm tng bc hon thin v pht trin h thng thng tin tn dng ngnh, NHNN Vit Nam cn ban hnh quy ch bt buc cc TCTD v doanh nghip c quan h tn dng, cung cp thng tin tn dng cho CIC, phi c quy nh ch ti khi cc TCTD cung cp thng tin tn dng khng y , kp thi, chnh xc. Nhng trng hp pht hin thng tin khng chnh xc pht vi phm hnh chnh, v bi thng thit hi cho NHTM khc s dng thng tin gy ra. Bn cnh cn c quy nh khen thng i vi cc NHTM chp hnh tt quy ch hot ng thng tin tn dng nhm ng vin cc NHTM nng cao cht lng thng tin cung cp. - Thng tin cung cp nn c c phn nhn xt nh tnh v KH vay bn cnh cc ch tiu nh lng, chi tit v cc khon c lin quan nh: T cch ngi vay, tnh hnh bo lnh vay vn, TSB, d n vay v cht lng TD trong cc thi k... - CIC nn tng cng chc nng kim tra tnh chnh xc, y cc thng tin do cc NHTM cung cp. Trn c s nh k hng qu c thng bo ton ngnh v nhn xt tnh hnh chp hnh quy ch, x pht hnh chnh i vi cc NHTM vi phm quy ch.
Apr. 5
KT LUN
Hot ng tn dng lun cha ng nhng ri ro, ri ro tn dng chim khong 60% trong tng ri ro ca NH Chu (theo nghin cu ca McKinsey & Company). Vic nghin cu v p dng cc bin php phng nga v gim thiu ri ro trong hot ng tn dng nhm gim thiu ti a nhng thit hi c th xy ra l nhim v hng u ca cc NHTM. Thnh cng trong qun tr ri ro tn dng chnh l s kim sot c nhng ri ro mt t l tn tht thp hn hoc bng tn tht d kin. Ri ro tn dng rt a dng v phc tp, bao gm nhng ri ro c th kim sot c v nhng ri ro nm ngoi tm kim sot ca con ngi. V hu qu ca ri ro tn dng
Trang 60
SVTH: L TRUNG KIT
thng rt nng n, khng nhng nh hng n hot ng kinh doanh ca NH m cn nh hng dy chuyn n nn kinh t ca quc gia. Ngn hng TMCP Chu trong thi gian qua v ang tip cn vi cc chun mc quc t v qun tr ri ro tn dng. Tuy nhin, tt c ch trong giai on khi u v hu qu ca ri ro tn dng vn nh hng khng nh n hot ng kinh doanh ca NH. Trn c s , cng vi nhng kin thc thu thp c trong qu trnh hc tp, nghin cu cng nh nhng kinh nghim trong thc t, vi s hng dn tn tnh ca TS Nguyn Ha Nhn, tc gi xut mt s gii php nhm hn ch ri ro tn dng ti NHTMCP Chu trong giai on hin nay. Trong qu trnh thc hin khng th trnh khi nhng thiu st. Rt mong Qu thy c, cc anh ch v cc bn ng gp, b sung thm. Mt ln na, em xin chn thnh cm n thy gio - Tin s Nguyn Ha Nhn v anh Nguyn Quc Ton G PGD ACB L Thi T Chi nhnh Nng. Em xin chn thnh cm n !
Apr. 5
DANH MC TI LIU THAM KHO

1.Ni b Ngn hng TMCP Chu Chi nhnh Nng.
2. Ti liu Qun Tr Hot ng Ngn Hng II ca PGS.TS Lm Ch Dng v
Th.S V Hong Dim Trinh Khoa TCNH Trng HKT Nng. 3.Mt s lun vn, kha lun tt nghip cc kha.
4. Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 v phn loi n, trch
lp v s dng d phng x l ri ro tn dng trong hot ng Ngn hng ca TCTD 5.Lut cc TCTD s 47/2010/QH12
6.Cc website:
http://www.sbv.gov.vn
www.acb.com.vn
http://www.scribd.com/ www.vneconomy.vn http://vn.360plus.yahoo.com/dandelion_clandgio/article?mid=91
Apr. 5
MC LC
Li cam oan Danh mc cc t vit tc Danh mc bng biu
PHN M U...............................................................................................1 1. L do chn ti:..........................................................................................1 4. Phng php nghin cu:..............................................................................2 CHNG I.......................................................................................................3 L LUN CHUNG V RI RO TN DNG CA NHTM...........................3 1.1. Tng quan v hot ng Tn dng ca NHTM:.........................................3
1.2. Ri ro tn dng trong hot ng kinh doanh Ngn hng:..........................5 1.3. Qun tr ri ro tn dng:..............................................................................9 CHNG II....................................................................................................21 THC TRNG RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG GIAI ON 2009 2011....................................21 2. 1. Tng quan v hot ng ca Ngn hang TMCP A Chu CN Nng:. 21 2.2. Phn tch thc trng RRTD ti Ngn hng TMCP A Chu Nng:.....27 2.3. Cng tc phng nga v hn ch RRTD ti Ngn hng TMCP Chu: 33 2.4. nh gi cng tc phng nga v hn ch RRTD:..................................38 CHNG III...................................................................................................40 GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG...................................................................41 3.1. Nhng cn c a ra gii php:..........................................................41 3.2. Gii php hn ch RRTD ti Ngn hng TMCP Chu CN Nng: . 44 3.3. Kinh nghim phng nga v hn ch ri ro tn dng ca mt s cc Ngn hng trn th gii:............................................................................................56 3.4. Mt s kin ngh vi c quan cp trn:...................................................57 KT LUN.....................................................................................................60 DANH MC TI LIU THAM KHO........................................................61
Apr. 5
Trang 63
SVTH: L TRUNG KIT

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

KHA LUN TT NGHIP: GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU CHI NHNH NNG

C s l thuyt lin quan n vn nghin cu

L LUN CHUNG V RI RO TN DNG CA NHTM

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

Cn c vo nguyn nhn pht sinh th RRTD:

S 1.2: Phn loi ri ro tn dng Ngn hng

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

Standard & Poors

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

- Tn giao dch quc t ASIA COMMERCIAL BANK

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

nhm 1 nhm 2 nhm 3 nhm 4 nhm 5

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

Phn loi n tiu chun tiu chun tiu chun

70 75 BBB 65 70 BB 60 65 B 56 60 CCC 53 56 CC 45 53 C 20 45 D 2.3.2. Chnh sch tn dng hin hnh ca ACB:

Cn ch Cn ch Cn ch Di tiu chun Di tiu chun Nghi ng C kh nng mt vn

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

CHNG III -((-

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

3.1.2.1. Mt s mc tiu ch yu nm 2012:

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT

GVHD: TS.NGUYN HA NHN

SVTH: L TRUNG KIT