- 5 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. - Rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại. - Hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại. - Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng. - Nguyên nhân của rủi ro tín dụng. - Hậu quả của rủi ro tín dụng. - Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng. - Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại. - Quan niệm về quản lý rủi ro tín dụng. - Quy trình quản lý rủi ro tín dụng. - Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng. - Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số NHTM Việt Nam. - 35 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG. - Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - Mô hình quản lý rủi ro tín dụng. - Cơ chế và chính sách tín dụng đối với khách hàng. - Quy trình nghiệp vụ tín dụng. - Thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng. - Phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng. - Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng. - 80 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG. - 80 3.1.2 Định hƣớng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp trong thời gian tới. - Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - Nâng cao năng lực của cán bộ làm công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh. - Do vậy, đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Tuyên Quang” đƣợc lựa chọn để nghiên cứu. - Chính vì lẽ đó, quản lý rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng là vấn đề đã đƣợc Chính phủ, các nhà khoa học, các nhà kinh tế...đặc biệt quan tâm. - “Thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng”, Luận văn thạc sỹ quản lý kinh tế của tác giả Đinh Ngọc Khánh (2013. - “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Hàng Hải – chi nhánh Hà Nội”, Luận văn thạc sỹ quản lý kinh tế của tác giả Vũ Thu Thảo (2015. - “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (AGRIBANK. - Đã có nhiều công trình nghiên cứu về vấn đề rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng. - Tuy nhiên, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 3 nói chung và Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang nói riêng cần đƣợc nghiên cứu sâu hơn, cụ thể hơn. - Về nội dung: Chƣa có luận văn nào đề cập đến việc đƣa ra các giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp. - Luận văn mà tác giả đang thực hiện nhằm đánh giá thực trạng và đƣa ra giải pháp để tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp. - Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại. - Nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2014-2016. - Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng: Tập trung vào nghiên cứu các loại rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - Chƣơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - Chƣơng 3: Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 5 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. - Rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 1.1.1. - Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của các ngân hàng thƣơng mại. - Hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại có các đặc trƣng sau. - Tài sản trong quan hệ tín dụng ngân hàng là tiền. - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 6 Một số loại hình tín dụng mà ngân hàng thƣơng mại thực hiện bao gồm: a. - Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng, hoạt động tín dụng có thể LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 7 chia thành. - Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động ngân hàng thƣơng mại thị trƣờng tài chính. - Rủi ro tín dụng là rủi ro phức tạp nhất, quản lý và phòng ngừa khó khăn nhất. - Nhƣ vậy rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả, hoặc không trả đầy đủ, hoặc không trả đúng hạn gốc và lãi cho ngân hàng. - Nhƣ trên đã phân tích, rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thƣơng mại - hoạt động tín dụng. - Nhìn chung ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy rằng rủi ro tín dụng sẽ không xảy ra. - Hơn nữa nhiều cán bộ tín dụng ngân hàng không có khả năng thực hiện phân tích tín dụng thích đáng. - Do vậy, trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan. - Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 1.1.3.1. - yếu kém trong kiểm soát, theo dõi (không kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, việc kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng bị buông lỏng, việc kiểm soát, theo dõi danh mục khoản vay không đƣợc thực thi một cách có hiệu quả) sẽ dẫn đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng trong tƣơng lai. - Hậu quả của rủi ro tín dụng 1.1.4.1. - (ii) Dự phòng LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 18 chung - bảo hiểm các rủi ro chung không xác định trong danh mục tín dụng và toàn bộ dự phòng đƣợc tính vào chi phí hoạt động của doanh nghiệp. - Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại Rủi ro tín dụng không thể loại trừ, nó luôn gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng đƣợc coi là nội dung quản lý quan trọng của ngân hàng thƣơng mại. - Quan niệm về quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro là một nội dung quan trọng gắn liền với mọi hoạt động của ngân hàng thƣơng mại. - Việc quản lý rủi ro tín dụng là quá trình đo lƣờng, đánh giá rủi ro trong quá trình cho vay. - Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3.1. - Quản lý danh mục cho vay có thể bao gồm - Miêu tả thị trƣờng tín dụng mục tiêu của ngân hàng. - chính sách quy mô và giới hạn tín dụng. - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng a. - Chính sách quản lý rủi ro tín dụng với mục tiêu mở rộng tín dụng, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng. - Phân tích tín dụng giúp ngân hàng sàng lọc đƣợc các khách hàng tốt, khách hàng tiềm năng để cho vay. - Phân tán rủi ro LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 26 Phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng là việc thực hiện cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh những tổn thất lớn xảy ra cho ngân hàng thƣơng mại. - Đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng. - Bán nợ cho phép ngân hàng hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng và rủi ro lãi suất. - Những thay đổi cơ bản trong mô hình quản lý rủi ro tín dụng đang đƣợc các ngân hàng này áp dụng là. - bổ sung các nghiệp vụ tín dụng mới. - mở rộng đối tƣợng tiếp cận tín dụng. - thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng (phòng Quản lý rủi ro). - kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). - Trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết, chƣơng 2 của luận văn sẽ trình bày cụ thể thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 35 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 2.1. - Cấp tín dụng lấy hiệu quả làm trung tâm. - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 53 Bảng 2.8: Dƣ nợ tín dụng các NHTM trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang Đơn vị tính: Tỷ đồng Tổ chức tín dụng Năm . - Thị phần tín dụng . - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 56 Bảng 2.10: Dƣ nợ tín dụng doanh nghiệp của các NHTM trên địa bàn. - Thực trạng hoạt động cấp tín dụng Doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Bảng 2.11: Dƣ nợ TDDN tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Đơn vị tính: Tỷ đồng. - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 58 Xét về tổng thể trong giai đoạn dƣ nợ cấp tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang có tăng về số tuyệt đối. - Qua số liệu cho thấy, tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang tăng trƣởng chƣa tƣơng xứng với tiềm năng phát triển kinh tế của địa phƣơng. - Doanh thu dịch vụ ngoài tín dụng đƣợc đẩy mạnh. - Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 2.3.1. - Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang đã bám sát các quy định của Agribank và NHNN trong công tác tín dụng. - Nhƣ vậy, mặc dù công tác quản lý rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang đã đƣợc chú trọng nhƣng cần phải chú ý hơn trong việc kiểm soát chất lƣợng tín dụng. - Do đó, việc tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang là rất cần thiết để đảm bảo kiểm soát tốt hơn nữa chất lƣợng tín dụng. - Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 2.4.1. - tổng mức dƣ nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 73 và ngƣời có liên quan không đƣợc vƣợt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng phi ngân hàng. - Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 2.4.3.1. - Tìm ra những tồn tại hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang. - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 80 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 3.1. - Năm là, tăng cường quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng: Duy trì việc cảnh báo nợ tiềm ẩn, nợ có nguy cơ chuyển nợ xấu một cách thƣờng xuyên. - Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đầy đủ, theo đúng chỉ đạo LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HỌC VIÊN: NGUYỄN HUY HOÀNG 82 của Agribank đảm bảo đúng thời gian quy định. - 3.1.2 Định hƣớng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp trong thời gian tới Trên địa bàn hoạt động của Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang, ngoài đối tƣợng khách hàng là cá nhân còn có đối tƣợng cho vay chủ yếu nữa là doanh nghiệp. - Cụ thể: Thứ nhất, luôn coi trọng công tác tín dụng và phẩm chất CBTD, cán bộ thẩm định và quản lý rủi ro. - Nêu lên tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng của Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang trong những năm gần đây. - Hy vọng rằng với việc ứng dụng một cách hiệu quả các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói trên sẽ giúp cho Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang phát triển vững mạnh hơn nữa
Xem thử không khả dụng, vui lòng xem tại trang nguồn hoặc xem
Tóm tắt