- Hoạt động đầu tư quỹ Bảo hiểm xã hội. - Sự cần thiết khách quan phải đầu tư quỹ Bảo hiểm xã hội. - Nguyên tắc đầu tư và các tiêu chí đánh giá hiệu quả. - Nguyên tắc đầu tư. - Hình thức đầu tư. - Thiết lập phân bổ vốn đầu tư. - Thực hiện quản lý đầu tư. - Kiểm soát đầu tư. - Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư quỹ. - Quy định của Nhà nước về hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ Bảo hiểm xã hội. - Kết quả và hiệu quả đầu tư quỹ BHXH Việt Nam. - Hiện trạng hoạt động đầu tư quỹ BHXH Việt Nam. - Lập kế hoạch đầu tư hàng tháng. - Đầu tư trái phiếu Chính phủ. - Đầu tư vào các chương trình kinh tế trọng điểm quốc gia. - Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư Quỹ BHXH Việt Nam . - Đánh giá chung về hoạt động đầu tư tại Quỹ BHXH Việt Nam. - Giải pháp nâng cao hiệu quả đầu tư quỹ Bảo hiểm xã hội Việt Nam. - Tuân thủ các nguyên tắc chung về đầu tư quỹ Bảo hiểm xã hội. - Lựa chọn hình thức đầu tư và đa dạng hóa danh mục đầu tư. - Thẩm định hiệu quả dự án đầu tư. - Hoàn thiện tổ chức bộ máy thực hiện đầu tư quỹ Bảo hiểm xã hội. - Trang bị phần mềm quản lý hoạt động đầu tư. - Đối với Bộ Kế hoạch và Đầu tư. - 55 Bảng 2.11: Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu tư quỹ BHXH giai đoạn 2012-2016. - Bảng 2.14: Lãi thu được từ hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH giai đoạn từ 2013-2016. - 61 Bảng 2.15: So sánh hiệu quả một số hình thức đầu tư từ quỹ BHXH hiện nay. - 64 Bảng 2.16: Tình hình sử dụng tiền sinh lời từ đầu tư quỹ BHXH giai đoạn 2013-2016. - 67 Bảng 2.17: Phân bổ danh mục đầu tư từ BHXH Việt Nam. - 89 Bảng 3.2: Dự báo tình hình đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH đến năm 2020. - 91 Bảng 3.3: Đề xuất danh mục đầu tư từ quỹ BHXH trong thời gian tới. - Tác giả đưa ra được các kiến nghị và giải pháp tăng cường công tác quản lý 2 hoạt động đầu tư Quỹ BHXH Việt Nam. - Luận văn thạc sỹ kinh tế của tác giả Trần Thị Thanh Thủy về "Phát triển hoạt động đầu tư tại Bảo hiểm xã hội Việt Nam", năm 2007. - Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ những vấn đề lý luận về BHXH và đầu tư quỹ BHXH. - Đánh giá thực trạng hoạt động đầu tư quỹ BHXH tại BHXH Việt Nam. - Đề xuất những giải pháp chủ yếu nhằm phát triển hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH tại Việt Nam. - Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Hiệu quả đầu tư và hoạt động đầu tư từ quỹ BHXH của BHXH Việt Nam. - Nguyên tắc đầu tư và các tiêu chí đánh giá hiệu quả 1.3.2.1. - Công cụ ấy chính là hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động đầu tư Quỹ BHXH, bao gồm. - Hiệu quả sử dụng quỹ BHXH 19 Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn quỹ BHXH trong hoạt động đầu tư. - Hiệu quả xã hội của hoạt động đầu tư quỹ BHXH Chỉ tiêu này bao gồm các chỉ tiêu nhỏ như. - Số người có việc làm do hoạt động đầu tư quỹ BHXH mang lại, và tốc độ tăng số lao động này qua các năm. - Đầu tư trực tiếp có những hình thức như. - Chính vì những lợi thế này nên đây là hình thức đầu tư chủ yếu của BHXH Việt Nam hiện nay. - Đầu tư gián tiếp có những hình thức như. - Ngoài ra, quỹ BHXH còn quy định một tỷ lệ nhất định đầu tư vào mua cổ phiếu. - Tóm lại, hoạt động đầu tư từ các quỹ bảo hiểm được thực hiện thông qua các hình thức theo thứ tự ưu tiên như sau. - Quỹ đầu tư sử dụng công cụ phân tích kỹ thuật để thực hiện điều này. - Mục tiêu đầu tư được thực hiện thông qua các chiến lược đầu tư. - Bộ phận còn lại của danh mục đầu tư được thực hiện theo phương thức chủ động. - 25 Để nâng cao hiệu quả vốn đầu tư. - Việc quản lý đầu tư quỹ BHXH thực tế chỉ tập trung vào trách nhiệm của Hội đồng quản lý. - Điều này làm cho hoạt động kiểm soát đầu tư quỹ BHXH Việt Nam trở nên hình thức, hiệu quả không cao. - Đặc biệt là các đánh giá hiệu quả đầu tư đối với kinh tế-xã hội. - Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư quỹ 1.3.5.1. - Sự phát triển kinh tế xã hội Sự phát triển kinh tế tác động toàn diện đến hoạt động BHXH cũng như hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH. - Chính vì vậy, ở hầu hết các quốc gia, Nhà nước đều quản lý chặt chẽ đối với việc đầu tư của quỹ BHXH. - Mức độ cho phép do Nhà nước quy định đối với các hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH là một nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động đầu tư. - Quy mô quỹ Bảo hiểm xã hội Nhân tố có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH chính là quy mô của quỹ. - Nguyên tắc đầu tư của Quỹ BHXH. - Vụ Kế hoạch và Đầu tư. - Vụ Quản lý đầu tư quỹ. - Theo đó, Ban Kế hoạch - Tài chính (cụ thể là phòng Kế hoạch - Tổng hợp) và Ban Chi (phòng Kế toán) là hai đơn vị được giao nhiệm vụ quản lý và theo dõi hoạt động đầu tư quỹ. - Ban Kế hoạch - Tài chính: Thực hiện theo dõi, quản lý hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH. - Đây là bước tiến quan trọng của BHXH Việt Nam trong việc nâng cao hiệu quả công tác đầu tư quỹ. - Phòng Quản lý đầu tư quỹ chịu sự quản lý trực tiếp, toàn diện của Tổng Giám đốc. - Nhiệm vụ của Phòng Quản lý đầu tư quỹ bao gồm. - Nghiên cứu, trình Tổng Giám đốc đề xuất với Thủ tướng Chính phủ hoặc Bộ Tài chính các quy định đối với hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH. - Xây dựng, trình Tổng Giám đốc ban hành quy trình đầu tư quỹ BHXH theo quy định của pháp luật. - Đây là nguồn quỹ dồi dào để BHXH Việt Nam tiến hành hoạt động đầu tư tăng trưởng quỹ. - Lãi suất đầu tư tự động là 5%/năm (trong khi đó nếu để trên tài khoản thanh toán, mức lãi suất trung bình dao động trong khoảng từ 1-3%/năm). - Tuy vậy, các hình thức đầu tư từ quỹ BHXH mang lại hiệu quả khác nhau. - Số tiền đem đầu tư/ Tổng quỹ tại thời điểm đầu tư. - Tổng lãi đầu tư/ Tổng quỹ tại thời điểm tính toán. - Tổng số tiền lãi đầu tư/ Tổng số tiền đem đầu tư. - Mặc dù số dư mang đi đầu tư liên tục giảm về tỷ lệ (50,6% năm 2013 xuống còn 25% năm 2016) nhưng tỷ suất lợi nhuận vốn đầu tư có xu hướng tăng (10,32% năm 2013 tăng lên 10,6% năm 2016). - Ngược lại, cho Ngân sách Nhà nước vay là hình thức đầu tư mang lại hiệu quả thấp nhất. - Từ năm 2012 đến nay, tiền sinh lời từ hoạt động đầu tư quỹ BHXH được sử dụng theo quy định tại Điều 7 Quyết định số 04/2011/QĐ-TTg. - Tiền sinh lời của hoạt động đầu tư từ quỹ bảo hiểm thất nghiệp được bổ sung vào quỹ bảo hiểm thất nghiệp. - Hiện trạng hoạt động đầu tƣ quỹ BHXH Việt Nam Nội dung hoạt động thực tế đầu tư Quỹ tại BHXH Việt Nam theo quyết định số 1288/QĐ-BHXH như sau: 68 2.3.1. - Căn cứ lập kế hoạch - Phương án đầu tư các quỹ bảo hiểm trong năm đã được Hội đồng Quản lý thông qua. - Thông tin thị trường và các cơ hội đầu tư. - Đến năm 2017, quỹ đầu tư của BHXH Việt Nam không đầu tư vốn vào dự án Thủy điện Lai Châu. - Thủ tục cho vay và chuyển tiền vay a) Vụ Quản lý đầu tư quỹ. - Đối với chủ thể bên ngoài kiểm soát hoạt động đầu tư quỹ BHXH như các bộ liên quan gồm Bộ Tài chính, Bộ Lao động TBXH. - Một chính sách quy định về hoạt động đầu tư của BHXH phù hợp là nhân tố quan trọng làm tăng trưởng quỹ. - Tuy nhiên, hoạt động đầu tư quỹ BHXH hiện nay vẫn còn nhiều hạn chế. - Với mỗi bộ phận tham gia hoạt động đầu tư quỹ đều có quy trình kiểm soát nội bộ của riêng mình. - Thứ ba, Quá trình hoạt động đầu tư trong giai đoạn lập kế hoạch chưa được quan tâm đúng mức. - Bên cạnh đó quy định hạn mức cụ thể đầu tư đối với từng lĩnh vực. - Đầu tư khác Cho chủ sử dụng lao động vay. - Thẩm định mục tiêu của dự án đầu tư. - Xét hiệu quả của họat động đầu tư từ quỹ BHXH trên hai mặt lợi ích. - Qua nghiên cứu, nhận thấy rằng, hoạt động đầu tư quỹ BHXH nên thành lập một công ty quản lý quỹ dưới hình thức Công ty TNHH một thành viên. - Hoạt động kinh doanh: Quản lý hoạt động đầu tư của quỹ BHXH. - Thứ ba, công tác theo dõi và quản lý nguồn tiền không hoàn toàn thuộc Ban Đầu tư quỹ. - Nguồn kinh phí thực hiện: Từ tiền lãi hoạt động đầu tư tăng trưởng. - Ngô Quốc Huy (2011), Luận văn Thạc sỹ Hoạt động đầu tư của BHXH Việt Nam giai đoạn Trường Đại học Quốc gia. - Trần Thị Thanh Thủy (2007), Luận văn Thạc sỹ "Phát triển hoạt động đầu tư tại BHXH Việt Nam", trường Đại học Kinh tế Quốc dân 7. - Quyết định số 1288/QĐ-BHXH ngày 25/7/2017 của BXHH Việt Nam ban hành Quy chế hoạt động đầu tư quỹ
Xem thử không khả dụng, vui lòng xem tại trang nguồn hoặc xem
Tóm tắt