- PHÁP LUẬT VỀ TÁI CƠ CẤU QUẢN TRỊ NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM. - Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số . - NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÁI CƠ CẤU QUẢN TRỊ NỘI BỘ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. - Khái niệm quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại và tái cơ cấu quản trị nội bộ của ngân hàng thƣơng mại. - 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thƣơng mại. - 1.1.1.1.Định nghĩa ngân hàng thƣơng mại. - 1.1.1.2.Đặc điểm của ngân hàng thƣơng mại. - 1.1.2.Khái niệm quản trị nội bộ của ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined.. - 1.1.3.Khái niệm tái cơ cấu quản trị nội bộ của ngân hàng thƣơng mại Error!. - 1.2.Mục đích và vai trò của tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại. - 1.2.1.Mục đích của tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại . - 1.2.2.Vai trò và lợi ích của việc tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại. - 1.3.Nội dung của tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại. - 1.3.1.Tái cơ cấu Bộ máy quản lý của ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined.. - 1.3.2.Tái cơ cấu bộ máy điều hành ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined.. - THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ TÁI CƠ CẤU QUẢN TRỊ NỘI BỘ CỦA NHTM Ở VIỆT NAM. - Thực trạng pháp luật về tái cơ cấu bộ máy quản lý ngân hàng thƣơng. - mại ở Việt Nam. - 2.2.Thực trạng pháp luật về tái cơ cấu bộ máy điều hành ngân hàng thƣơng mại. - 2.2.2.Kiểm toán và kiểm soát nội bộ. - 2.3.Ƣu điểm, hạn chế trong thực tiễn áp dụng pháp luật về tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại. - 2.3.1.Pháp luật quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam còn thiếu. - 2.3.2.Những quy định về quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại nằm rải rác ở các văn bản khác nhau. - Các văn bản pháp luật trong hệ thống văn bản quy định về quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại không thống nhất. - Pháp luật về quản trị ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam chƣa thống nhất với các chuẩn mực quản trị quốc tế. - GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ TÁI CƠ CẤU QUẢN TRỊ NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM. - 3.1Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật về tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam. - 3.1.1.Phù hợp đƣờng lối, chính sách của Đảng và Nhà nƣớc về tái cơ cấu hệ thống ngân hàng ở Việt Nam. - 3.1.2.Bảo đảm tính thống nhất và phù hợp giữa pháp luật về tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại và pháp luật ngân hàng nói chung. - 3.1.3.Đáp ứng yêu cầu của hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng và khắc phục các hạn chế của pháp luật về tái cơ cấu ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam hiện nay. - 3.2 Các giải pháp hoàn thiện các quy định của pháp luật về tái cơ cấu các ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam. - 3.2.1.Các giải pháp về tái cơ cấu bộ máy quản lý của ngân hàng thƣơng mại. - 3.2.2.Các giải pháp tái cơ cấu bộ máy điều hành của ngân hàng thƣơng mại. - Những giải pháp hoàn thiện việc tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thƣơng mại từ phía ngân hàng Nhà nƣớc và các ngân hàng thƣơng mại. - NHTM Ngân hàng thương mại. - NHNN Ngân hàng Nhà nước. - NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng. - ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐQT Hội đồng quản trị. - Trải qua hơn 20 năm đổi mới, ngành ngân hàng Việt Nam đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ của mình, luôn giữ vai trò quan trọng là huyết mạch của nền kinh tế và là nhân tố không thể thiếu để tập trung nguồn lực vốn cho phát triển đất nước. - Những thành tựu kinh tế xã hội rực rỡ mà Việt Nam đạt được trong công cuộc đổi mới đã khẳng định được vai trò, vị thế của Việt Nam trên trường quốc tế, trong đó có sự đóng góp rất lớn của ngành ngân hàng. - Do đó nếu thực sự không tạo điều kiện đảm bảo mọi yếu tố “an toàn” của ngành ngân hàng thì rất dễ gây tổn thương cho nền kinh tế.. - Việc mở cửa thị trường ngân hàng, tài chính là xu thế tất yếu trong bối cảnh hội nhập quốc tế, nhất là kể từ khi Việt Nam gia nhập WTO đã mang lại rất nhiều cơ hội cũng như thách thức cho hệ thống ngân hàng Việt Nam. - Các ngân hàng ở Việt Nam phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt hơn từ các ngân hàng nước ngoài đến từ các khu vực tài chính phát triển như Mỹ, Singapore, Nhật Bản. - Cùng với đó cuộc khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế toàn cầu kéo dài từ năm 2008 và đến nay vẫn còn để lại hậu quả nặng nề ở nhiều nước, đặc biệt là ở Mỹ mà nguyên nhân chính là sự yếu kém của hệ thống ngành ngân hàng. - Điều đó buộc các quốc gia phải quan tâm, đánh giá lại toàn bộ hoạt động của các ngân hàng. - Và việc tái cấu trúc hệ thống các ngân hàng, trong đó chú trọng việc tái cơ cấu Ngân hàng thương mại (NHTM) đã trở nên phổ biến và cấp thiết ở mỗi quốc gia để đảm bảo cho các NHTM thích nghi được với nhu cầu phát triển mới trong bối cảnh nền kinh tế thế giới đầy biến động. - Ở Việt Nam hiện nay, khi thị trường chứng khoán phát triển chưa ổn định, gánh nặng về vốn còn dồn lên vai các NHTM thì việc giữ cho hệ thống NHTM ổn định và lành mạnh càng cần phải đặc biệt quan tâm.. - Đến nay, có thể nói nền kinh tế cũng như hệ thống NHTM Việt Nam đã cơ bản vượt qua cơn khủng hoảng tài chính. - Tuy nhiên, những hệ lụy của nó đã bộc lộ nhiều vấn đề bất ổn, có thể kể đến như: Thanh khoản khó khăn, nợ xấu có dấu hiệu tăng cao, năng lực quản trị điều hành hạn chế, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, rủi ro cao ảnh hưởng đến an toàn hệ thống. - hệ thống mạng lưới các NHTM phát triển với tốc độ quá nhanh, số lượng nhiều, chất lượng hoạt động chưa cao, không ít NHTM hoạt động vì lợi ích cục bộ, chạy đua lãi suất gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng và thị trường tiền tệ. - Do đó, nếu không có biện pháp can thiệp kịp thời sẽ có nguy cơ xảy ra rủi ro gây mất an toàn hệ thống.. - Để ổn định và phát triển nền kinh tế hiệu quả, bền vững, Hội nghị trung ương khóa 11 (tháng 10 năm 2011) đã nhấn mạnh sự cần thiết tái cấu trúc nền kinh tế, trong đó tái cơ cấu hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính là một trong ba lĩnh vực chủ đạo, quan trọng nhất. - Đây là chủ trương lớn thể hiện quyết tâm của Đảng nhằm cải tổ nền kinh tế cùng với đẩy lùi tác động, ảnh hưởng tiêu cực của khủng hoảng kinh tế thế giới.. - Xuất phát từ nhận thức về tầm quan trọng của tái cơ cấu hệ thống NHTM, đặc biệt là bộ máy quản trị nội bộ NHTM và với mong muốn đề ra các giải pháp hữu ích nhằm đóng góp cho quá trình tái cơ cấu quản trị nội bộ NHTM Việt Nam thành công, tác giả chọn đề tài: “Pháp luật về tái cơ cấu quản trị nội bộ ngân hàng thương mại Việt Nam” làm đề tài luận văn của mình.. - Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về tái cơ cấu quản trị nội bộ NHTM.. - Phân tích thực trạng pháp luật về tái cơ cấu hệ thống NHTM Việt Nam nhằm chỉ ra những hạn chế trong việc áp dụng các quy định về quản trị nội bộ NHTM Việt Nam trong thời gian hiện nay. - Đồng thời xác định nguyên nhân của những hạn chế trong vấn đề quản trị bộ NHTM Việt Nam.. - Đề xuất hệ thống giải pháp, kiến nghị góp phần thúc đẩy tiến trình hoàn. - thiện pháp luật liên quan đến tái cơ cấu quản trị nội bộ NHTM Việt Nam trong tương lai.. - Xung quanh vấn đề “Pháp luật về tái cấu trúc quản trị nội bộ ngân hàng thương mại ở Việt Nam” đã có nhiều công trình nghiên cứu khoa học từ cấp Bộ, cấp truờng, đến các bài nghiên cứu khoa học điển hình như:. - Cơ cấu lại các ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay”, luận án tiến sĩ kinh tế năm 2007 tại trường Đại học Kinh tế Quốc dân. - Luận án đã đánh giá thực trạng và tìm ra những nguyên nhân dẫn đến việc cơ cấu lại các NHTM Nhà nước kém hiệu quả trong giai đoạn từ đó xây dựng các định hướng và đề xuất các giải pháp hữu hiệu nhằm cơ cấu lại NHTM Nhà nước Việt Nam đến năm 2010. - Luận án được giới hạn trong việc cơ cấu lại bốn NHTM Nhà nước trong giai đoạn . - Phạm vi nghiên cứu chỉ dừng lại ở 4 NHTM Nhà nước nên chưa phản ánh được thực trạng tái cấu trúc một cách toàn diện hệ thống NHTM Việt Nam, cũng chính vì vậy các giải pháp đề xuất tính ứng dụng còn giới hạn.. - Nguyễn Thị Quỳnh Hoa: “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sỹ năm 2014 tại trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh. - Luận án được đánh giá cao bởi các nội dung: (i) Luận án đã xác định được đặc trưng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại là chương trình mang tầm cỡ quốc gia và chỉ rõ những việc cần thực hiện trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM. - (ii) Luận án đã phân tích và đánh giá thực trạng tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam trong giai đoạn từ đó tổng hợp những thành tựu, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. - (iii) Luận án đã phân tích rõ những lý do cho thấy sự cấp thiết cần tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam, đề xuất lộ trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. - (iv) Luận án đã đề xuất thành lâp ủy ban tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam và những công việc cụ thể ủy ban này cần thực hiện, gồm có: Xây dựng bộ tiêu chuẩn xếp loại NHTM sau khi tái. - Bộ nguyên tắc Quản trị doanh nghiệp 2004 của OECD.. - Bộ Tài Chính (2012), Thông tư số 121/2012/TT-BTC ngày 26-7-2012 quy định về quản trị công ty áp dụng cho công ty đại chúng.. - Các nguyên tắc thúc đẩy quản trị doanh nghiệp và quản lý rủi ro theo Hiệp ước Basel III.. - Cao Thị Ý Nhi (2007), Cơ cấu lại ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân.. - Cẩm nang quản trị công ty của IFC.. - Chính phủ (2006), Nghị định 22/2006/NĐ-CP ngày 24-3-2006 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngoài tại Việt Nam.. - Chính phủ (2010) Luật Ngân hàng Nhà nước.. - Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn Ban hành kèm theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01 tháng 3 năm 2012 của Thủ tướng Chính phủ.). - Hạ Thị Thiều Dao (2012), Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam năm 2012, xu hướng năm 2013, Tạp chí Kinh tế và phát triển, số 186.. - Lê Văn Tề (1999), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội.. - Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày. - Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.. - Ngô Quốc Kỳ (2005), Hoàn thiện pháp luật về hoạt động của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường ở Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội.. - Nguyễn Đăng Đờn (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Hà Nội.. - Nguyễn Đức Thành (chủ biên), Kinh tế Việt Nam năm 2012: Khởi động mạnh mẽ quá trình Tái cơ cấu nền kinh tế, Nhà xuất bản tri thức, năm 2012.. - Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội.. - Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại. - Tài liệu quản trị rủi ro của IFC.. - Thủ tướng Chính phủ (2012), Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01-3-2012 của Thủ tường Chính phủ về phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng . - Tiến sỹ Cao Sỹ Kiêm (1995), Đổi mới chính sách tiền tệ - tín dụng – ngân hàng trong giai đoạn chuyển sang nền kinh tế thị trường ở nước ta, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội.. - World Bank (2006), “Đánh giá tình hình quản trị công ty của Việt Nam”.. - COSO (2011) Các nguyên tắc của hệ thống kiểm soát nội bộ tổng thể. - (Washington, D.C, Văn phòng in ấn của Chính Phủ Bộ ngân khố Mỹ - Văn phòng kiểm soát tiền tệ, Bổn phận trách nhiệm của các Giám đốc các ngân hàng quốc gia.